作者：中公教育证券业从业资格考试研究中心
出版社：立信会计出版社
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证券市场基本法律法规·考点预测与机考题库试读：
前言
证券业从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试，证券从业资格证书是进入证券行业的必备证书，是进入银行或非银行金融机构、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体、政府经济部门的重要参考，因此，参加证券业从业人员资格考试是进入证券行业的第一道关口，证券从业资格证同时也被称为证券行业的准入证。
目前，证券从业资格考试有三类：一是面向即将进入证券业从业的人员的“入门资格考试”；二是主要面向已经进入证券业从业的人员的“专业资格考试”；三是主要面向拟任证券经营机构高级管理人员的“管理资质测试”。
入门资格考试科目设定两门，名称分别为证券市场基本法律法规和金融市场基础知识。
为了帮助广大考生备考证券业从业人员资格考试，中公教育证券业从业资格考试研究中心根据证券市场基本法律法规的考试要求，结合考试真题，编写了各部分的题库。
本书具有以下特色。中公题库特色一提炼考点
由于证券业从业人员资格考试涉及的知识面广、考查内容较多，本书将其中的部分常考内容进行了提炼，以考点的形式向考生进行展示，方便考生集中复习常考知识点，以期用尽量简短的篇幅让考生了解考试的概况。中公题库特色二选题精心
题库训练是在短时间内快速掌握考试规律的一种途径。为了保证考生的学习效果，本书编者非常注重试题的选取。书中不但选取了一些证券市场基本法律法规的基础考题，也选取了一些近年证券业从业人员资格考试的真题。这样选取的目的，就是为了让考生在学习基础知识的同时，也能了解考试真题概况。中公题库特色三学练结合
本书在进行重要知识点讲解之后，每个考点都配备了“实战题库”的内容，真正做到学练结合。同时，全书第二部分为专门的“单元题库训练”。题库内容依据历年真题编写，结合前文所讲考点，方便考生复习和巩固所学知识。
学海无涯，书中如有疏漏之处，欢迎广大考生批评指正，以期再版时更趋完善。
电子邮箱：zgbooksh@163.com第一部分章节题库训练第一章证券市场基本法律法规考点1 证券市场的法律法规体系考点速览重点预测
在我国证券市场形成和发展的过程中，已初步建立起以《中华人民共和国公司法》（以下简称为《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称为《证券法》）为核心，包括证券市场行政法规、部门规章和规范性文件在内的证券市场法律法规体系。表1-1 证券市场法律、法规的四个层次实战题库一、选择题
1．下列选项中，属于行政法规或部门规章的是（ ）。
A．《证券法》
B．《上市公司收购管理办法》
C．《证券投资基金法》
D．《刑法》
2．下列选项中，不属于行政法规的是（ ）。
A．《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
B．《证券公司监管管理条例》
C．《证券发行与承销管理办法》
D．《证券公司风险处置条例》
3．我国证券市场的法律、法规分为（ ）个层次。
A．2
B．3
C．4
D．5
4．《上市公司信息披露管理办法》由中国证监会审议通过，自（ ）施行。
A．2006年1月30日
B．2006年8月30日
C．2007年1月30日
D．2007年8月30日
5．《上市公司重大资产重组管理办法》属于（ ）层级的规定。
A．行政法规
B．法律
C．部门规章
D．自律管理规则
6．下列关于证券市场法律法规层次的表述中，错误的是（ ）。
A．现行证券市场法律主要包括《证券法》《证券投资基金法》《公司法》及《刑法》
B．中国证券业协会制定的自律性规则属于证券市场法律、法规的第四个层次
C．第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定的法律
D．《证券公司监督管理条例》和《证券公司风险处置条例》属于自律性规则二、组合型选择题
1．我国已初步建立起以（ ）为核心，包括证券市场行政法规、部门规章和规范性文件在内的证券市场法律法规体系。
Ⅰ．《公司法》
Ⅱ．《证券法》
Ⅲ．《刑法》
Ⅳ．《物权法》
A．ⅠⅡ
B．ⅢⅣ
C．ⅠⅣ
D．ⅡⅢ
2．下列选项中，不属于行政法规的是（ ）。
Ⅰ．《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
Ⅱ．《证券发行与承销管理办法》
Ⅲ．《企业破产法》
Ⅳ．《证券从业人员执业行为准则》
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅡⅢⅣ
3．下列选项中，属于证券业部门规章及规范性文件的有（ ）。
Ⅰ．《证券发行与承销管理办法》
Ⅱ．《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》
Ⅲ．《上市公司信息披露管理办法》
Ⅳ．《首次公开发行股票配售细则》
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅢ
C．ⅠⅡⅣ
D．ⅡⅢⅣ
4．下列选项中，属于证券交易所自律性规则的是（ ）。
Ⅰ．《上海证券交易所交易规则》
Ⅱ．《深圳证券交易所会员管理规则》
Ⅲ．《中国证券登记结算有限责任公司结算银行证券资金结算业务管理办法》
Ⅳ．《中国证券登记结算有限责任公司证券账户业务指南》
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡ
C．ⅢⅣ
D．ⅠⅡⅣ
5．下列选项中，不属于中国证券业协会自律性规则的有（ ）。
Ⅰ．《首次公开发行股票配售细则》
Ⅱ．《证券公司监督管理条例》
Ⅲ．《证券账户管理规则》
Ⅳ．《深圳交易所股票上市规则》
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅢ
C．ⅡⅢⅣ
D．ⅠⅢⅣ
6．下列属于国务院制定并颁布的行政法规的是（ ）。
Ⅰ．《期货交易管理条例》
Ⅱ．《证券公司客户资产管理业务管理办法》
Ⅲ．《企业债券管理条例》
Ⅳ．《证券公司监督管理条例》
A．ⅡⅢⅣ
B．ⅠⅢ
C．ⅠⅣ
D．ⅠⅢⅣ参考答案及解析一、选择题
1．【答案】B。解析：选项A、C、D皆为法律。故本题答案选B。
2．【答案】C。解析：选项C属于部门规章及规范性文件，不属于行政法规。故本题答案选C。
3．【答案】C。解析：我国证券市场的法律、法规分为四个层次。故本题答案选C。
4．【答案】C。解析：《上市公司信息披露管理办法》由中国证监会审议通过，自2007年1月30日施行。故本题答案选C。
5．【答案】C。解析：2008年4月16日，中国证监会发布了《上市公司重大资产重组管理办法》，是首次以行政规章的形式对上市公司重大资产重组进行系统规定。
6．【答案】D。解析：《证券公司监督管理条例》和《证券公司风险处置条例》属于行政法规。故本题答案选D。二、组合型选择题
1．【答案】A。解析：在中国证券市场形成和发展的20多年中，已初步建立起以《公司法》和《证券法》为核心，包括证券市场行政法规、部门规章和规范性文件在内的证券市场法律法规体系。故本题答案选A。
2．【答案】D。解析：Ⅰ属于行政法规；Ⅱ属于部门规章及规范性文件；Ⅲ属于法律；Ⅳ属于自律性规则。故本题答案选D。
3．【答案】B。解析：部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力仅次于法律和行政法规。Ⅳ属于自律性规则，不选。故本题答案选B。
4．【答案】B。解析：Ⅲ、Ⅳ属于中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。故本题答案选B。
5．【答案】C。解析：Ⅱ属于行政法规；Ⅲ属于中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则；Ⅳ属于证券交易所自律性规则。故本题答案选C。
6．【答案】D。解析：《证券公司客户资产管理业务管理办法》经2012年8月1日中国证券监督管理委员会第21次主席办公会议审议通过，2012年10月18日中国证券监督管理委员会令第87号公布；根据2013年6月26日中国证券监督管理委员会令第93号《关于修改〈证券公司客户资产管理业务管理办法〉的决定》修订。其他条例均由国务院制定并颁布的。考点2 公司法考点速览重点预测总述一、公司的种类
公司是指依法设立的，以营利为目的的，由股东投资形成的企业法人。公司分为有限责任公司和股份有限公司。二、公司法人财产权的概念
公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。
有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。
公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。三、分公司和子公司的法律地位
公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。
公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。四、公司的设立方式及设立登记的要求（一）公司设立的方式
公司设立的方式基本为两种，即发起设立和募集设立。有限责任公司只能采取发起设立的方式，由全体股东出资设立。股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。（二）公司设立登记的要求（1）设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合《公司法》规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司。（2）依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。
公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。（3）依法设立的有限责任公司，必须在公司名称中标明有限责任公司或者有限公司字样。依法设立的股份有限公司，必须在公司名称中标明股份有限公司或者股份公司字样。（4）设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。（5）公司的经营范围由公司章程规定，并依法登记。公司可以修改公司章程，改变经营范围，但是应当办理变更登记。公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。（6）公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。公司法定代表人变更，应当办理变更登记。五、关于禁止公司股东滥用权利的规定
公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。
公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。有限责任公司一、有限责任公司的设立
设立有限责任公司，应当具备下列条件：（1）股东符合法定人数。（2）有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额。（3）股东共同制定公司章程。（4）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构。（5）有公司住所。二、有限责任公司注册资本制度
有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。
法律、行政法规以及国务院决定对有限责任公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。
股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。
对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。
股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。
股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。
股东认足公司章程规定的出资后，由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关报送公司登记申请书、公司章程等文件，申请设立登记。
有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。
有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（1）股东的姓名或者名称及住所。（2）股东的出资额。（3）出资证明书编号。
记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。
公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。三、有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权
1．股东会的职权（1）决定公司的经营方针和投资计划。
注：决定“经营计划和投资方案”属于董事会的职权。（2）选举和更换由“非职工代表”担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。（3）审议批准董事会的报告。（4）审议批准监事会或者监事的报告。（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议。（8）对发行公司债券作出决议。（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。（10）修改公司章程。（11）公司章程规定的其他职权。
2．董事会的职权
董事会的一般职权是“制订方案”，提交股东会表决通过。董事会有权直接“决定”的事项包括：（1）决定公司的经营计划和投资方案。（2）决定公司内部管理机构的设置。（3）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项；并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。
3．监事会（或者不设监事会的监事）的职权（1）检查公司财务。（2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。（3）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。（4）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。（5）向股东会会议提出提案。（6）对董事、高级管理人员提起诉讼。（7）监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查（调查费用由公司承担）。四、有限责任公司股权转让的相关规定（一）转让股权的规定
有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。
股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。
经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。
公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。（二）人民法院强制执行转让股权的程序（1）人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。（2）依照上述规定转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。对公司章程的该项修改不需再由股东会表决。（三）股东与公司不能达成股权收购协议的处置
有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：（1）公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续盈利，并且符合《公司法》规定的分配利润条件的。（2）公司合并、分立、转让主要财产的。（3）公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。
自股东会会议决议通过之日起60日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起90日内向人民法院提起诉讼。
自然人股东死亡后，其合法继承人可以继承股东资格；但是，公司章程另有规定的除外。股份有限公司一、股份有限公司的设立方式与程序
股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。发起设立：是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。募集设立：是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。表1-2 股份有限公司的设立程序二、股份有限公司的组织机构（一）股东大会
1．股东大会的性质和组成
股份有限公司的股东大会是公司的权力机构，依法行使职权。
2．股东大会的职权
股份有限公司股东大会的职权与有限责任公司股东会的职权的规定基本相同。
3．股东大会的形式
股份有限公司的股东大会分为年会和临时股东大会两种。股东大会应当每年召开1次年会。上市公司的年度股东大会应当于上一会计年度结束后的6个月内举行。临时股东大会是指股份有限公司在出现召开临时股东大会的法定事由时，应当在法定期限召开的股东大会。有下列情形之一的，应当在2个月内召开临时股东大会：（1）董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时。（2）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时。（3）单独或者合计持有公司10％以上股份的股东请求时。（4）董事会认为必要时。（5）监事会提议召开时。（6）公司章程规定的其他情形。
4．股东大会的召开
首次股东大会由发起人召集并主持，非首次股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举1名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10％以上股份的股东可以自行召集和主持。
召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。股东大会不得对上述通知中未列明的事项作出决议。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时将股票交存于公司。
5．股东大会的决议
股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。
股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录，主持人、出席会议的董事应当在会议记录上签名。会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书一并保存。（二）董事会、经理
1．董事会的性质和组成
股份有限公司的董事会是股东大会的执行机构，对股东大会负责。股份有限公司设董事会，其成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表，董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。股份有限公司的董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。
2．董事会的职权
股份有限公司董事会的职权与有限责任公司董事会的职权的规定基本相同。
3．董事会的召开
董事会设董事长1人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举1名董事履行职务。董事会每年度至少召开2次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。
4．董事会的决议
董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票，即每个董事只能享有一票表决权。董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。
5．经理
股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。公司董事会可以决定由董事会成员兼任公司经理。（三）监事会
股份有限公司依法应当设立监事会，监事会为公司的监督机构。
1．监事会的组成
股份有限公司监事会成员不得少于3人，应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中，职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。董事、高级管理人员不得兼任监事。监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。
2．监事会的职权
股份有限公司监事会的职权与有限责任公司监事会的职权的规定基本相同。监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。监事会发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。
3．监事会的召开
监事会设主席1人，可以设副主席。监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举1名监事召集和主持监事会会议。监事会每6个月至少召开1次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会的议事方式和表决程序，除《公司法》有规定的外，由公司章程规定。监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。三、股份有限公司的股份发行
1．股份发行的原则（1）股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。
公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。（2）股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。
同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。
2．股票发行价格的确定
股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。
3．股票采用的形式及载明主要事项
股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。股票应当载明下列主要事项：（1）公司名称。（2）公司成立日期。（3）股票种类、票面金额及代表的股份数。（4）股票的编号。
股票由法定代表人签名，公司盖章。
发起人的股票，应当标明发起人股票字样。
4．记名股票和无记名股票
公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。
公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。
5．记名股票的记载事项
公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：（1）股东的姓名或者名称及住所。（2）各股东所持股份数。（3）各股东所持股票的编号。（4）各股东取得股份的日期。
发行无记名股票的，公司应当记载其股票数量、编号及发行日期。
6．公司发行新股需要股东大会决议的事项
公司发行新股，股东大会应当对下列事项作出决议：（1）新股种类及数额。（2）新股发行价格。（3）新股发行的起止日期。（4）向原有股东发行新股的种类及数额。四、股份有限公司的股份转让的相关规定
1．股份的转让及转让方式（1）股东持有的股份可以依法转让。（2）股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。（3）记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。
股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。但是，法律对上市公司股东名册变更登记另有规定的，从其规定。（4）无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。
2．不得转让股份的情形
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。
3．公司不得收购本公司股份的例外情形
公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（1）减少公司注册资本。（2）与持有本公司股份的其他公司合并。（3）将股份奖励给本公司职工。（4）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
公司因前款第（1）项至第（3）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（1）项情形的，应当自收购之日起10日内注销；属于第（2）项、第（4）项情形的，应当在6个月内转让或者注销。
公司依照第（3）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5％；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在1年内转让给职工。
公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
4．上市公司的信息披露义务
上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每会计年度内半年公布一次财务会计报告。五、上市公司组织机构的特别规定
上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。
上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定；上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。
上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。公司制度及相关主体一、董事、监事和高级管理人员的义务和责任（一）董事、监事、高级管理人员的义务
董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。
董事、高级管理人员不得有下列行为：（1）挪用公司资金。（2）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储。（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保。（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易。（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。（6）接受他人与公司交易的佣金归为己有。（7）擅自披露公司秘密。（8）违反对公司忠实义务的其他行为。
董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。（二）董事、监事、高级管理人员的责任
董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，有限责任公司的股东、股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1％以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼；监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。
监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事收到前述规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前述规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。二、公司财务会计制度的基本要求和内容（一）公司财务、会计制度的建立
公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。（二）财务会计报告的编制
公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。
财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定制作。（三）财务会计报告的公告及报送
有限责任公司应当依照公司章程规定的期限将财务会计报告送交各股东。
股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅；公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。（四）公司分配利润的规定
公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10％列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50％以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。股东会、股东大会或者董事会违反规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不得分配利润。
股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。
公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25％。（五）公司提供会计资料的义务
公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。三、高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念表1-3 高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念法律责任一、虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段的法律责任
违反公司法规定，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由公司登记机关责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额5％以上15％以下的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以5万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。二、虚假出资的法律责任
公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5％以上15％以下的罚款。三、抽逃出资的法律责任
公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额5％以上15％以下的罚款。四、另立账簿的法律责任
公司违反本法规定，在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以5万元以上50万元以下的罚款。五、财务会计报告虚假记载的法律责任
公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款。实战题库一、选择题
1．单独或者合计持有公司（ ）以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。
A．5％
B．10％
C．3％
D．49％
2．股份有限公司的非职工代表董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（ ）年。
A．3
B．4
C．5
D．7
3．采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（ ），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。
A．董事会
B．全体发起人大会
C．股东大会
D．创立大会
4．关于股份有限公司发行股份的说法，错误的是（ ）。
A．股份的发行，实行公平、公正的原则
B．任何单位或者个人所认购的同次发行的同类股份，每股应当支付相同份额
C．同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应根据认购人的性质不同而不同
D．同种类的每一股份应当具有同等权利
5．依照《公司法》规定，有限责任公司最多由（ ）个股东共同出资设立。
A．40
B．50
C．60
D．80
6．我国《公司法》规定，发起人须有超过（ ）的发起人在中国有住所。
A．1/4
B．1/3
C．1/2
D．2/3
7．根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（ ）。
A．资产收益
B．选择管理者
C．批准破产
D．参与重大决策
8．我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（ ）列入公司法定公积金。
A．5％
B．10％
C．20％
D．30％
9．根据《公司法》规定，下列不能担任公司法定代表人的是（ ）。
A．执行董事
B．监事长
C．董事长
D．经理
10．根据公司法律制度的规定，公司减少注册资本时，应当依法通知债权人并在报纸上公告。下列有关公司通知债权人及公告的表述中，正确的是（ ）。
A．公司应自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告
B．公司应自作出减少注册资本决议之日起15日内通知债权人，并于45日内在报纸上公告
C．公司应自作出减少注册资本决议之日起30日内通知债权人，并于60日内在报纸上至少公告3次
D．公司应自作出减少注册资本决议之日起30日内通知债权人，并于90日内在报纸上至少公告3次
11．某有限责任公司因其章程规定的解散事由出现而解散，组成清算组的应当是（ ）。
A．债权人
B．股东
C．董事
D．审计机构
12．公司因其章程规定的决议事由出现或者因股东会议决议而解散的，应当成立清算组，成立清算组的日期是（ ）。
A．在解散事由出现之日起10日内
B．在解散事由出现之日起15日内
C．在解散事由出现之日起30日内
D．在解散事由出现之日起60日内
13．下列关于母公司与子公司法律关系的判断中，错误的是（ ）。
A．一个公司只有拥有另一个公司50％以上的股份时，才具有母子公司关系
B．两公司间是否具有母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准
C．母公司和子公司是两个完全独立的法人
D．母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对子公司的债务承担责任
14．根据公司法规定，下列选项中，属于有限责任公司特征的是（ ）。
A．财务不必公开
B．可以通过发行股票筹集资本
C．必须设置董事会
D．既可以发起设立也可以募集设立
15．某有限责任公司设董事会和监事会，该公司中有权提议召开临时股东会的是（ ）。
A．代表1/10以上股权的股东
B．1/2以上的董事
C．董事长
D．监事
16．有限责任公司董事的任期由公司章程规定，但每届任期最长是（ ）年。
A．2
B．3
C．5
D．7
17．下列各项中，不属于有限责任公司董事会行使的职权的是（ ）。
A．决定公司内部管理机构的设置
B．对发行公司债券作出决议
C．制订公司合并方案
D．执行股东会的决议
18．所谓股份有限公司控股股东，一般是指股份占公司资本股本总额的比例在（ ）以上。
A．20％
B．30％
C．50％
D．70％
19．甲和乙出资设立一有限责任公司，公司章程未对股权转让作出规定。甲拟将所持公司股权转让给丙，并签署了股权转让协议。关于本次股权转让，下列表述中，正确的是（ ）。
A．甲、丙签订股权转让协议后，丙即取得股东资格
B．甲向丙转让股权，无需征得乙同意，但应通知乙
C．甲向丙转让股权，无需经过股东会决议
D．甲应就股权转让事项，书面通知乙征求同意，乙自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为不同意转让
20．甲为某股份有限公司的发起人，持有该公司股份。公司成立后，甲并未成为公司的董事、监事或经理。根据法律规定，甲持有的公司股份最早可以转让的期限是（ ）。
A．股票上市交易之日起3年内
B．股票上市交易之日起1年内
C．公司成立之日起3年后
D．公司成立之日起1年后
21．股份有限公司的高级管理人员所持有的本公司股票，在任职期间每年可以转让的股份最多不得超过其所持有本公司股份总数的（ ）。
A．10％
B．15％
C．20％
D．25％
22．甲公司的股东乙公司准备购买一套生产设备，乙公司请求甲公司为自己提供担保。当甲公司股东会审议此请求时，下列情形中，可以通过的是（ ）。
A．全体股东过半数通过
B．出席会议的全体股东过半数通过
C．除乙公司外，出席会议的其他股东过半数通过
D．除乙公司外，出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过二、组合型选择题
1．下列关于股份有限公司董事会的说法正确的有（ ）。
Ⅰ．董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以口头或书面委托其他董事代为出席
Ⅱ．董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的所有董事都必须对公司负赔偿责任
Ⅲ．董事会可以决定由董事会成员兼任经理
Ⅳ．公司应当定期向股东披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况
A．ⅠⅡ
B．ⅡⅢⅣ
C．ⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢⅣ
2．下列选项中，属于控股股东的有（ ）。
Ⅰ．出资额占有限责任公司资本总额50％以上的股东
Ⅱ．持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东
Ⅲ．出资额的比例虽然不足50％，但依其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的有限责任公司股东
Ⅳ．持有股份的比例虽然不足50％，但依其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股份有限公司股东
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢⅣ
3．某有限责任公司股东会决定解散该公司，该公司下列行为不符合法律规定的有（ ）。
Ⅰ．股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议
Ⅱ．清算组成立15日后，将公司解散一事通知了全体债权人
Ⅲ．在清理公司财产过程中，清算组发现公司财产仅够清偿80％的债务，遂通知债权人不再清偿
Ⅳ．清算组经职代会同意，决定清偿债务前将公司办公家具分给股东
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅡⅢⅣ
4．股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。对于上述两种方式，下列表述中，正确的有（ ）。
Ⅰ．发起设立股份有限公司的，由发起人认购公司应发行的全部股份
Ⅱ．发起设立股份有限公司的，在其发行新股之前，公司的全部股东都是设立公司的发起人
Ⅲ．募集设立股份有限公司的，由发起人认购公司应发行股份的一部分
Ⅳ．募集设立股份有限公司的，其余股份只能向特定对象募集
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅡⅢⅣ
5．下列人员中，不得担任上市公司独立董事的是（ ）。
Ⅰ．在上市公司或者附属企业任职的人员
Ⅱ．直接或者间接持有上市公司已发行股份1％以上的股东
Ⅲ．上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属
Ⅳ．为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询的人员
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡ
C．ⅡⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢⅣ
6．下列关于股份有限公司股东大会决议的论述中，正确的有（ ）。
Ⅰ．股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权，但是公司章程另有规定的除外
Ⅱ．公司持有的本公司股份没有表决权
Ⅲ．股东大会决议分为普通决议和特别决议
Ⅳ．上市公司股东大会决议经证券交易所批准后方生效
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅡⅢⅣ
7．对有限责任公司和股份有限公司股东责任的表述，下列各选项中，正确的有（ ）。
Ⅰ．有限责任公司股东以出资额为限对公司承担责任
Ⅱ．有限责任公司股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任
Ⅲ．股份有限公司股东以其认购的股份为限对公司承担责任
Ⅳ．股份有限公司股东以其所持股份为限对公司承担责任
A．ⅠⅡ
B．ⅢⅣ
C．ⅠⅣ
D．ⅡⅢ
8．甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，其中甲以机器设备作价出资20万元。公司成立6个月后，吸收丁入股。1年后，该公司因拖欠巨额债务被诉至法院。法院查明，甲作为出资的机器设备出资时仅值10万元，甲现有可执行的个人财产8万元。下列处理方式中，不符合公司法规定的有（ ）。
Ⅰ．甲以现有财产补交差额，不足部分待有财产时再行补足
Ⅱ．甲以现有财产补交差额，不足部分由乙、丙补足
Ⅲ．甲以现有财产补交差额，不足部分由乙、丙、丁补足
Ⅳ．甲无须补交差额，其他股东也不负补交差额的责任
A．ⅠⅡⅢ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅡⅢⅣ
9．按照《公司法》，我国公司的组织形式包括（ ）。
Ⅰ．合伙公司
Ⅱ．有限合伙公司
Ⅲ．有限责任公司
Ⅳ．股份有限公司
A．ⅠⅡ
B．ⅢⅣ
C．ⅠⅣ
D．ⅡⅢⅣ
10．依据《公司法》，下列有关股份有限公司董事在任职期间转让所持有的本公司股份的表述中，正确的有（ ）。
Ⅰ．所持股份自公司上市之日起12个月内不得转让
Ⅱ．每年转让的股份不得超过其所持股份总数的25％
Ⅲ．所持有股份自公司上市之日起36个月内不得转让
Ⅳ．每年转让的股份不得超过其所持股份总数的5％
A．ⅠⅡ
B．ⅢⅣ
C．ⅠⅣ
D．ⅡⅢ
11．下列关于上市公司关联关系董事表决权的限制的说法中，正确的有（ ）。
Ⅰ．上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权
Ⅱ．上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得代理其他董事行使表决权
Ⅲ．董事会会议由超过1/3的无关联关系董事出席即可举行
Ⅳ．董事会会议所作决议须经无关联关系董事以2/3通过
A．Ⅰ
B．ⅡⅣ
C．ⅠⅡⅢ
D．ⅠⅡ
12．下列有关法人财产权的表述中，正确的有（ ）。
Ⅰ．法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题
Ⅱ．在企业改组为股份公司后，公司拥有包括出资者投资的各项财产而形成的法人财产权
Ⅲ．公司法人财产的独立性是公司作为独立民事主体存在的基础
Ⅳ．规范的公司能够有效地实现出资者所有权与法人财产权的分离
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅢ
C．ⅠⅡⅣ
D．ⅠⅢⅣ
13．下列选项中，需要上市公司股东大会行使其特别职权审议批准的有（ ）。
Ⅰ．单笔担保额超过最近3期经审计净资产10％的担保
Ⅱ．对股东、实际控制人及其关联方提供的担保
Ⅲ．公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计总资产的20％以上提供的任何担保
Ⅳ．为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保
A．ⅠⅡ
B．ⅢⅣ
C．ⅠⅢ
D．ⅡⅣ
14．关于公司法对转投资的限制，下列说法中，错误的有（ ）。
Ⅰ．公司可以向任何其他企业投资
Ⅱ．除法律另有规定外，公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人
Ⅲ．公司不能向其他合伙企业投资
Ⅳ．公司向其他企业的投资不得超过公司净资产的50％
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
15．公司在进行清算时，隐匿财产、对资产负债表或者财产清单作虚假记载，或者在未清偿债务前分配公司财产的，应承担的法律责任包括（ ）。
Ⅰ．由公司登记机关责令改正
Ⅱ．对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前分配公司财产金额百分之五以上百分之十以下罚款
Ⅲ．对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款
Ⅳ．对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以二十万元以下的罚款
A．ⅠⅣ
B．ⅠⅡ
C．ⅡⅢ
D．ⅠⅡⅣ
16．有限责任公司的下列事项中，根据公司法规定，必须经代表2/3以上表决权的股东通过才能作出决议的有（ ）。
Ⅰ．与其他公司合并
Ⅱ．变更公司形式
Ⅲ．以公司的资产对外担保
Ⅳ．修改公司章程
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
17．下列各项中，属于有限责任公司董事会行使的职权有（ ）。
Ⅰ．决定公司的经营计划和投资方案
Ⅱ．对发行公司债券作出决议
Ⅲ．制订公司的年度财务预算方案
Ⅳ．对公司合并作出决议
A．ⅠⅡ
B．ⅡⅣ
C．ⅠⅢ
D．ⅡⅢ
18．下列关于有限责任公司董事会的表述中，不符合公司法规定的有（ ）。
Ⅰ．董事会成员中应当有公司职工代表
Ⅱ．董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年
Ⅲ．董事长和副董事长依法由公司董事会选举产生
Ⅳ．董事长和副董事长不召集和主持董事会的，必须由全体董事共同推举一名董事召集和主持
A．ⅠⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
19．下列选项中，对股东会该项决议投反对票的股东能够请求公司按照合理的价格收购其股权的有（ ）。
Ⅰ．甲有限责任公司连续3年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，但却连续3年决议不向股东分配利润
Ⅱ．乙有限责任公司与A有限责任公司合并
Ⅲ．丙有限责任公司将其主要生产设备出售给B公司
Ⅳ．丁有限责任公司章程规定的营业期限已经届满，但股东会会议作出决议修改了公司章程，延长营业期限10年
A．ⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
20．某股份有限公司当年实收股本总额为5000万元，董事会有5名成员，该公司应在2个月内召开临时股东大会的情形有（ ）。
Ⅰ．董事会人数减至3人时
Ⅱ．未弥补亏损达1000万元时
Ⅲ．监事会提议召开时
Ⅳ．持有该公司10％股份的股东请求时
A．ⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
21．股东大会决议的事项分为普通事项与特别事项两类，其中特别事项包括（ ）。
Ⅰ．修改公司章程
Ⅱ．增加或者减少注册资本
Ⅲ．公司合并
Ⅳ．公司利润分配
A．ⅡⅢⅣ
B．ⅠⅡⅣ
C．ⅠⅢⅣ
D．ⅠⅡⅢ
22．某股份有限公司董事会由9名董事组成，下列情形中，能使董事会决议得以顺利通过的有（ ）。
Ⅰ．5名董事出席会议，一致同意
Ⅱ．7名董事出席会议，4名同意
Ⅲ．5名董事出席会议，4名同意
Ⅳ．9名董事出席会议，5名同意
A．ⅠⅣ
B．ⅡⅢ
C．ⅠⅡ
D．ⅡⅣ
23．某股份有限公司甲为董事长，乙和丙为副董事长。该董事会某次会议的下列行为中，不符合公司法规定的有（ ）。
Ⅰ．因甲不能出席会议，由副董事长乙主持会议
Ⅱ．通过了增加公司注册资本的决议
Ⅲ．通过了解聘公司现任经理，由丙兼任经理的决定
Ⅳ．会议所有决议事项均载入会议记录后，由主持会议的副董事长乙和记录员签名存档
A．ⅠⅣ
B．ⅡⅢ
C．ⅠⅡ
D．ⅡⅣ
24．根据《公司法》，股东可以采取的出资形式有（ ）。
Ⅰ．集体土地所有权
Ⅱ．劳务
Ⅲ．货币
Ⅳ．知识产权
A．ⅠⅣ
B．ⅡⅢ
C．ⅠⅡ
D．ⅢⅣ
25．根据《公司法》，下列公司人员中，对公司负有忠诚义务和勤勉义务的有（ ）。
Ⅰ．职工
Ⅱ．股东
Ⅲ．董事
Ⅳ．高级经理
Ⅴ．监事
A．ⅠⅣ
B．ⅡⅢ
C．ⅠⅡⅢⅣⅤ
D．ⅢⅣⅤ参考答案及解析一、选择题
1．【答案】C。
2．【答案】A。解析：《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。非职工代表董事由股东大会选举或更换，任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，董事任期从股东大会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满时止，董事任期届满，连选可以连任。
3．【答案】B。解析：采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。
4．【答案】C。解析：根据《公司法》第126条的规定，股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。
5．【答案】B。解析：依照《公司法》的规定，有限责任公司是由1个以上、50个以下股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。股份有限公司是指依照《公司法》的规定，由2个以上、200个以下发起人发起的，其全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任的法人。
6．【答案】C。解析：我国《公司法》规定，发起人须有超过1/2的发起人在中国有住所。
7．【答案】C。解析：根据《公司法》的规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。
8．【答案】B。解析：我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10％列入公司法定公积金。
9．【答案】B。解析：按照《公司法》的规定，公司的法定代表人只能由公司的执行董事或董事长或经理担任。所以监事长不可以担任法定代表人。
10．【答案】A。解析：公司减少注册资本时，应当自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。
11．【答案】B。解析：有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由股东大会确定其人选。
12．【答案】B。解析：公司应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。
13．【答案】A。解析：母公司与子公司一般是由持股关系形成的。此外，公司之间还可能由于其他原因形成控制与依附关系，成为控制公司与附属公司，如表决权控制、人事关系、契约关系、信贷及其他债务关系、婚姻亲属关系等。
14．【答案】A。解析：选项B、C、D属于股份有限公司的特征。
15．【答案】B。解析：根据规定，代表1/10以上表决权的股东，1/3以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。
16．【答案】B。解析：根据规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。
17．【答案】B。解析：选项B属于股东会的职权。
18．【答案】C。解析：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50％以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50％，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
19．【答案】C。解析：根据规定，有限责任公司中，股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让
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