中公2018银行初级职业资格考试银行业专业实务公司信贷考点精讲及归类题库(txt+pdf+epub+mobi电子书下载)


发布时间:2020-09-22 07:13:37

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作者:银行业专业人员职业资格考试研究中心

出版社:立信会计出版社

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中公2018银行初级职业资格考试银行业专业实务公司信贷考点精讲及归类题库

中公2018银行初级职业资格考试银行业专业实务公司信贷考点精讲及归类题库试读:

前言

银行业专业人员职业资格考试是指银行业金融机构从事前、中、后台业务及管理工作的专业技术人员取得相应级别和类别职业资格证书需要通过的考试。该考试由中国银行业协会授权“东方银行业高级管理人员研修院”统一组织实施,主要测试应试人员所具备的银行业相关知识、技术和能力。同时,该考试的推行有利于进一步加强银行业从业人员队伍建设,改善其职业素质,规范其职业行为与职业操守,从根本上防控金融风险,维护银行业信誉,改良银行业服务水平,更有利于保证我国金融行业的平稳发展。

根据《银行业专业人员职业资格制度暂行规定》和《银行业专业人员初级职业资格考试实施办法》,银行业专业人员的职业水平评价分为初级、中级和高级3个资格级别。其中,初级、中级均采用考试的评价方式,实行全国统一大纲、统一命题、统一组织考试,原则上每年举行两次考试。高级职业资格的评价方式,需等中国银行业协会与人力资源和社会保障部(简称人社部)沟通完善后另行规定。

银行业专业人员初级职业资格考试考情

在连续的2次考试中,参加银行业“法律法规与综合能力”科目和“银行业专业实务”科目1个专业类别考试合格的人员,可取得人力资源和社会保障部、银行业监督管理委员会监制,中国银行业协会用印并颁发的初级相应类别“中华人民共和国银行业专业人员职业资格证书”。该证书在全国范围有效。一、考试科目

2017年下半年银行初级考试科目分别为“银行业法律法规与综合能力”“银行业专业实务”。其中,银行业专业实务下设“个人理财”“风险管理”“公司信贷”“个人贷款”“银行管理”5个专业类别,考生在报名时应根据实际工作需要选择相应的专业类别。二、考试时间

2017年下半年银行业专业人员初级职业资格考试时间如下表:2017年下半年银行业专业人员职业资格考试时间

2018年考试时间请考生关注中国银行业协会官网(http://www.china-cba.net/),以最新考试公告为准。三、答卷方式

银行业专业人员初级职业资格考试方式为闭卷,计算机考试,考试限时120分钟。四、试题类型

银行业专业人员初级职业资格考试全部为客观题,包括单项选择题、多项选择题和判断题。

银行业专业实务·公司信贷科目真题解读

一、公司信贷概述

在这一部分中主要考察公司信贷的相关概念、基本要素和种类,这一部分的知识比较简单,需要掌握公司信贷管理的原则、流程和组织架构,了解公司信贷理论的发展及信贷资金的运动过程、开展绿色信贷的基本内容和要求。【经典真题】票据贴现属于( )。

A.长期贷款

B.中期贷款

C.中长期贷款

D.短期贷款【答案】D。解析:票据贴现的贴现期不得超过6个月,贴现期限为从贴现日起到票据到期日止,因此为短期贷款。二、公司信贷营销

这部分内容相对简单,主要掌握客户关系管理的应用及提高客户关系管理水平的途径。理解市场细分的作用,重点关注市场划分的标准,明确目标市场定义及定位的方法,充分了解公司信贷的产品、定价、渠道、促销等营销策略。【经典真题】关于银团贷款,下列表述不正确的是( )。

A.银团贷款可以减轻各家银行集中度风险

B.如贷款跨国界则必须遵守各国的法律规定

C.金额较大的贷款必须通过银团贷款发放

D.银团贷款牵头行要有较强的市场影响力【答案】C。解析:银团贷款是指由一家或几家银行牵头,组织多家银行参加,在同一贷款协议中按商定的条件向同一贷款人发放贷款。一家银行往往难以或不愿意办理的巨额贷款。银团贷款具有筹资金额大,贷款期限长的特点以及可减轻银行的资金压力和分散贷款风险的作用。如贷款跨界,业务操作则会遇到法律、会计等不同国家规范,对业务人员提出较高的素质要求。三、贷款申请受理和贷前调查

贷款申请受理和贷前调查是公司信贷科目考试的重点,重要考点在面谈访问的内容和方式、内部意见反馈的步骤以及贷款意向阶段的材料准备和注意事项、贷前调查的方法和内容,掌握借款人应具备的资格和基本条件、借款人的权利和义务、贷前调查报告的基本内容。【经典真题】在商业银行的实务操作中,判断贷款申请是否受理时,业务人员应坚持将( )放在第一位。

A.贷款收益

B.贷款安全性

C.客户信用

D.维持客户【答案】B。解析:贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响,保证银行稳健经营和发展。作为风险防范的第一道关口,业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上,坚持将贷款安全性放在第一位,对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。四、贷款环境风险分析

本部分主要理解和掌握影响区域风险的主要外部因素、区域风险的常用内部指标、行业风险的概念及其产生。考察重点是波特五力模型和行业风险分析框架的应用。了解行业风险评估工作表的内容和注意事项。【经典真题】评价信贷资产质量最主要的指标有( )

A.信贷平均损失率

B.信贷资产相对不良率

C.不良率变幅

D.信贷余额扩张系数

E.利息实收率和加权平衡期限【答案】ABCDE。解析:评价信贷资产质量最主要的指标有:信贷平均损失率、信贷资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、利息实收率、加权平衡期限。五、借款需求分析

借款需求分析是公司信贷考试科目的重点,主要内容是借款需求概述、借款需求分析的内容、借款需求与负债结构、借款需求的一般测算。主要考察借款需求分析的意义和借款需求的影响因素、借款需求的分析方法、借款需求与负债结构的关系、银监会“三个办法一个指引”中对于借款需求的规范和约束。【经典真题】生产企业季节性资产增加的主要融资渠道为( )。

A.长期销售增长

B.季节性负债增加

C.内部融资

D.增加固定资产

E.银行贷款【答案】BCE。解析:季节性资产增加的主要融资渠道有:季节性负债增加;内部融资;银行贷款。六、客户分析与信用评级

此部分主要是关于客户品质、财务和信用分析,主要考察客户品质分析的内容和基本方法、客户财务分析的内容和基本方法、客户信用评级的对象、因素、方法和流程。重点是客户法人治理结构的差异和股东背景的特征、财务分析的五种方法以及不同的适用情况、财务报表的综合分析、定性分析法和定量分析法。【经典真题】下列选项中,属于客户重组的基本方式的有( )。

A.扩产

B.停产

C.改组

D.合并

E.重整【答案】CDE。解析:客户重组包括重整、改组和合并三种基本方式,客户在发展过程中进行重组是一种常见的现象,有正常原因也有非正常原因,需要认真对待并切实调查清楚。七、贷款担保

贷款担保是公司信贷科目重点内容,主要考察贷款担保的分类、范围、原则和作用;贷款保证人的资格和条件,保证贷款的主要风险和风险防范措施、融资性担保公司和银担业务合作;贷款抵押的设定条件、风险和风险防范措施;贷款质押的设定条件、风险和风险防范措施、以及质押与抵押的区别。【经典真题】商业银行贷款保证担保存在的主要风险因素包括( )。

A.虚假保证人

B.保证人担保能力不足

C.保证人为民营企业

D.保证手续不完备,保证合同产生法律风险

E.保证人不具备担保资格【答案】ABDE。解析:贷款保证存在的主要风险因素有:保证人不具备担保资格、保证人不具备担保能力、虚假担保人、公司互保、保证手续不完备,保证合同产生法律风险、超过诉讼时效,贷款丧失胜诉权。八、贷款审批

此部分主要考察贷款审批原则、贷款审查事项及审批要素、授信额度。理解信贷形式的含义,清楚审贷分离的要点,掌握授信额度的决定因素和确定流程。【经典真题】商业银行在贷款审查中,审查借款用途是否合法合规,是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策等,这属于( )审查。

A.非财务因素

B.借款人主体资格及基本情况

C.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性

D.信贷业务政策符合性【答案】D。解析:信贷业务政策符合性审查:①借款用途是否合法合规,是否符合国家宏观经济政策,产业行业政策,土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。九、贷款合同与发放支付

本部分主要考察贷款合同与管理、贷款的发放和贷款支付。重点掌握贷款合同的签订流程,贷款合同管理的要点,贷款发放的条件、原则和审查流程,贷款支付的类型、各类支付方式的条件和操作要点。【经典真题】根据贷款新规的相关规定,贷款人应在合同中与( )约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款。

A.银行

B.第三方

C.借款人

D.中介机构【答案】C。解析:根据贷款新规的相关规定,贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理与贷款使用相关的条款,提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。十、贷后管理

贷后管理是公司信贷科目的重点内容,主要掌握借款人贷后监控的基本内容;保证人管理、抵(质)押品管理以及担保的补充机制,风险预警的程序、方法、指标体系和处置,信贷业务到期处理的方法,熟悉档案管理的内容和要求。【经典真题】狭义的依法收贷的手段包括( )。

A.仲裁

B.保全

C.扣收

D.诉讼

E.催收【答案】AD。解析:狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定,采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。广义的依法收贷是指银行按规定或约定,通过催收、扣收、处理变卖抵押物,提前收回违约使用的贷款,加罚利息等措施,以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。依法收贷的对象,是不良贷款。十一、贷款风险分类与贷款损失准备金的计提

此部分内容简单却有很多小考点,应熟练掌握贷款风险分类的标准、目标、原则、考虑因素、监管要求和会计原理;贷款风险分类的方法和步骤。【经典真题】

根据贷款五级分类制度,不良贷款包括( )。

A.正常类贷款

B.可疑类贷款

C.关注类贷款

D.次级类贷款

E.损失类贷款【答案】BDE。解析:将银行信贷资产分为五类,即正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。十二、不良贷款管理

不良贷款管理也是公司信贷科目的重要内容,重点考察不良贷款的定义、成因以及处置方式。重点内容包括现金清收、常规清收、依法收贷、重组的条件和方式、呆账的认定、呆账核销的申报与审批、呆账核销后的管理、金融企业不良资产批量转让管理。【经典真题】已知某银行2015年已处理的抵债资产变现价值为90万元,已处理的抵债资产总价为100万元,年初待处理的抵债资产总价为200万元,则该银行抵债资产年处置率和抵债资产变现率分别为( )。

A.200%;45%

B.50%;45%

C.200%;90%

D.50%;90%【答案】B。解析:见教材P358。该银行抵债资产年处理率=一年内已处理的抵债资产总价÷一年内待处理的抵债资产总价×100%=100÷200×100%=50%。抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理抵债资产总价×100%=90÷200×100%=45%。

本书所用真题,均来源于网络或根据考生回忆整理。殷切期待广大读者给我们提出宝贵意见,促进我们更快成长,让图书更好地帮助更多的人。第一章公司信贷概述本章考情分析本章考点情精分讲析第一节 公司信贷基础考点一 公司信贷相关概念视频讲解1.信贷

广义:一切以实现承诺为条件的价值运动形式,包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。2.银行信贷

广义:银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。

狭义:银行借出资金或提供信用支持的经济活动,主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺(注意与广义信贷包括的内容区别)等。3.公司信贷

公司信贷是指以银行为提供主体,以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。4.贷款

贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件,将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。5.承兑

承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。6.担保

担保是银行根据申请人要求,向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时,银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。7.信用证

信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。8.信贷承诺

信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。难点点拨这部分考点相对还是很简单的概念识记,主要注意区分不同概念的内涵,比如信贷应该包括银行信贷和公司信贷,银行信贷又包括了贷款、承兑以及担保等其他信贷方式。备考提示

注重记忆。典型例题·判断

公司信贷是指以公司为提供主体,以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。( )

A.正确

B.错误【答案】B。解析:公司信贷是指以银行为提供主体,以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。考点二 公司信贷的基本要素视频讲解

公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。1.交易对象

交易对象包括银行和银行的交易对手,银行的交易对手主要是企(事)业法人和其他经济组织等。2.信贷产品

信贷产品是特定产品要素组合下的信贷服务方式,主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。3.信贷金额

信贷金额是银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。4.信贷期限(1)信贷期限的概念。

广义:银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间,即从签订合同到合同结束的整个期间,通常分为提款期、宽限期和还款期。

①提款期:从借款合同生效之日开始,至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止,或最后一次提款之日为止,期间借款人可按照合同约定分次提款。

②宽限期:从贷款提款完毕之日开始,或最后一次提款之日开始,至第一个还本付息之日为止,介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期。在宽限期内银行只收取利息,借款人不用还本,或本息都不用偿还,但是银行仍应按规定计算利息,至还款期才向借款企业收取。

③还款期:从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

狭义:从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

信贷期限见下图1-1。图1-1 信贷期限(2)《贷款通则》有关期限的相关规定。

①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定,并在借款合同中载明。

②自营贷款期限最长一般不得超过10年,超过10年应当报中国人民银行备案。

③票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

④不能按期归还贷款的,借款人应当在贷款到期日之前,向银行申请贷款展期,是否展期由银行决定。

⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。(3)电子票据的期限。

电子票据较传统纸质票据,实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化,其期限延长至一年,使企业融资期限安排更加灵活。5.贷款利率和费率(1)贷款利率。

贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。

①贷款利率的种类。表1-1 贷款利率种类

②我国贷款利率管理相关情况。

其一,管理制度。

基准利率制度,是被用做定价基础的标准利率,被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率,通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

利率市场化是指金融机构在货币市场经营融资的利率水平。党的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中进一步明确指出:稳步推进利率市场化,建立健全由市场供求决定的利率形成机制,中央银行通过运用货币政策工具引导市场利率。

根据十六届三中全会精神,结合我国经济金融发展和加入世贸组织后开放金融市场的需要,人民银行将按照先外币、后本币,先贷款、后存款,存款先大额长期、后小额短期的基本步骤,逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制,中央银行调控和引导市场利率,使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。

自1996年我国利率市场化进程正式启动以来,经过多年的发展,利率市场化改革稳步推进,并取得了阶段性进展。中国人民银行累计放开、归并或取消的本、外币利率管理种类为119种,目前,人民银行尚管理的本外币利率种类有29种。今后,随着金融机构改革和利率市场化的稳步推进,人民银行将不断扩大金融机构的利率定价自主权,完善利率管理,并通过中央银行的间接调控,引导利率进一步发挥优化金融资源配置和调控宏观经济运行的作用。

其二,利率结构。表1-2 利率结构

其三,利率表达方式。

年利率:百分之几。

月利率:千分之几。

日利率:万分之几。

其四,计息方式。

按计算利息的周期:按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。

按是否计算复利:单利计息和复利计息。(2)费率。

费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格,一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多,主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。6.清偿计划图1-2 清偿计划

贷款合同应该明确清偿计划,借款人必须按照贷款合同约定的清偿计划还款。贷款合同中通常规定如借款人不按清偿计划还款,则视为借款人违约,银行可按合同约定收取相应的违约金或采取其他措施。清偿计划的任何变更须经双方达成书面协议。7.担保方式

担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源,是审查贷款项目最主要的因素之一。按照我国《担保法》的有关规定,担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。8.约束条件(1)提款条件主要包括:合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。(2)监管条件主要包括:财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。难点点拨①贷款利率的分类及其在我国相关法律法规中的规定。②信贷期限的划分。备考提示

注重记忆。典型例题·多选

下列关于公司信贷基本要素的正确说法有( )。

A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额

B.贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格

C.贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格

D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式

E.公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手【答案】ACDE。解析:选项B中费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格。典型真题【2017·单选】下列选项中,不是商业银行贷款的提款约束条件的是( )。

A.监管条件落实

B.信息交流

C.贷款项目合法合规

D.资本金要求【答案】B。解析:商业银行贷款的提款条件包括:合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他。考点三 公司信贷的种类

公司信贷的种类是按一定分类方法和标准划分的信贷类别,划分信贷种类是进行贷款管理的需要,目的在于反映信贷品种的特点和信贷资产的结构。表1-3 公司信贷分类难点点拨按贷款用途划分的贷款、按贷款经营模式划分的贷款以及按贷款担保方式划分的贷款内容较多,主体、对象等的区分较为困难,需要着重记忆。备考提示

多选题、判断题可能较多,应该注重把握划分原理。典型例题·多选

按贷款期限划分,公司信贷的种类有( )。

A.短期贷款

B.中期贷款

C.长期贷款

D.流动资金贷款

E.透支【答案】ABC。解析:按贷款期限划分,公司信贷的种类有短期贷款、中期贷款、长期贷款。第二节 公司信贷的基本原理考点四 公司信贷理论的发展1.真实票据理论(短期资金对应短期贷款)

真实票据理论,亦称为商业贷款理论。

观点:(1)银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金,银行必须有资金的流动性,以防止挤兑发生。(2)银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款。(3)长期投资的资金应来自长期资源,如留存收益、发行新的股票以及长期债券。(4)银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款等。

缺陷:(1)局限于短期贷款不利于经济的发展。(2)自偿性贷款随经济周期决定信用量,将加大经济的波动。2.资产转换理论(通过资金与资产的相互转化提供流动性,解决商业银行存款沉淀问题,提高效率)

观点:(1)银行能否保持流动性,关键在于能否将银行资产转让变现。(2)银行把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券,可以满足流动性需要。

缺陷:(1)大量发放缺乏物质保证的贷款,使信用膨胀风险上升。(2)在经济和市场动荡时,证券的大量抛售将造成银行的巨额损失。(3)贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。3.预期收入理论(短期资金对应中长期贷款)

观点:(1)贷款能否到期归还,是以未来的收入为基础。(2)未来收入有保障,长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性。(3)稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。

缺陷:(1)由于收入预测与经济周期有密切关系,同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量,因此可能会增加银行的信贷风险。(2)银行危机一旦爆发,其规模和影响范围会越来越大。4.超货币供给理论(全能银行的发展基础)

观点:银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限,要提供多样化的服务。

缺陷:(1)商业银行涉足新的业务领域和盲目扩大的规模加大银行风险。(2)金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方式出现,对世界经济的影响更为广泛。难点点拨银行信贷理论的发展过程也就是商业银行发展和金融创新的历史,它揭示了既要努力发展业务又要控制风险这个永恒的主题。在准备这部分内容时结合银行业务的发展,以短期资金对应短期贷款,发展到短期资金与资产的转化,再到短期资金可以发放长期贷款,再到全能型银行的转变,其中的理论脉络即是以上理论的发展历程。备考提示

单选题、判断题可能较多,每个理论的内容以及缺陷需要记住。典型真题·判断

超货币供给理论认为,银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限,要提供多样化的服务。( )

A.正确

B.错误【答案】A。考点五 公司信贷资金的运动过程及其特征视频讲解1.信贷资金的运动过程

信贷资金的运动是信贷资金的筹集、运用、分配和增值过程的总称。

信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。

二重支付:①第一重支付,即银行支付信贷资金给使用者;②第二重支付,即使用者用于购买原料和支付生产费用,投入再生产。

二重归流:①第一重归流,即信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中;②第二重归流,即使用者将贷款本金和利息归还给银行。

信贷资金的运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。2.信贷资金的运动特征(1)以偿还为前提的支出,有条件的让渡。(2)与社会物质产品的生产和流通相结合。(3)产生经济效益才能良性循环。(4)信贷资金运动以银行为轴心。难点点拨明确二重支付和二重归流的过程,以及信贷资金运动的四大特征。备考提示

多选题、判断题可能较多。典型真题·多选

信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流和第二重归流分别是指( )。

A.信贷资金首先由银行支付给使用者

B.由使用者转化为经营资金,用于购买原料和支付生产费用,投入再生产

C.经过社会再生产过程,信贷资金在完成生产和流通职能以后,又流回到使用者手中

D.使用者将贷款本金和利息归还给银行

E.信贷资金在完成生产和流通职能后,回到银行【答案】CD。解析:信贷资金首先由银行支付给使用者,这是第一重支付;由使用者转化为经营资金,用于购买原料和支付生产费用,投入再生产,这是第二重支付。经过社会再生产过程,信贷资金在完成生产和流通职能以后,又流回到使用者手中,这是第一重归流;使用者将贷款本金和利息归还给银行,这是第二重归流。第三节 公司信贷管理考点六 公司信贷管理的原则视频讲解1.全流程管理原则

该原则强调要将有效的风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。2.诚信申贷原则

诚信申贷主要包含两层含义:(1)借款人按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料,并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。(2)借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。

贷款申请是贷款全流程管理与风险控制的第一个环节,对于管理客户关系、开拓业务市场、发现潜在风险具有十分重要的意义。贷款申请人应秉承诚实守信原则,在贷款的第一环节防范潜在风险。3.协议承诺原则

该原则强调合同的完备性、承诺的法制化和管理的系统化。4.贷放分控原则

贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节,分别管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的。5.实贷实付原则

实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金,减少贷款挪用的风险。6.贷后管理原则

重视贷后管理原则的主要内容是:监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性;明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。难点点拨明确公司信贷管理的6大原则以及相对应的含义。联系贷款整个流程,有助于记忆。备考提示

单选题、多选题、判断题都可能出现。典型例题·单选

强调( ),可以推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型,真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变,有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量,加强贷款风险管理的有效性、信贷资产的精细化管理水平。

A.贷放分控原则

B.贷款全流程管理

C.贷后管理原则

D.实贷实付原则【答案】B。解析:强调贷款全流程管理,可以推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型,真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变,有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量,加强贷款风险管理的有效性、信贷资产的精细化管理水平。考点七 信贷管理流程

一般来说,一笔贷款的管理流程分为九个环节。(1)贷款申请。(2)受理与调查。(3)风险评价。(4)贷款审批。银行业金融机构要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策,逐级签署审批意见。(5)合同签订。(6)贷款发放。(7)贷款支付。

贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责贷款支付审核和支付操作。

采用贷款人受托支付的,贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后,将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

采用借款人支付方式的,贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况,并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。(8)贷后管理。

其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵(质)押品和担保权益的完整性三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款,及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款,并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈,及时调整与借款人合作的策略与内容。(9)贷款回收与处置。难点点拨明确公司信贷管理流程的九个环节。联系贷款管理的原则,有助于记忆。备考提示

单选题、多选题、判断题都可能出现。典型例题·单选

贷款的审批实行______审批制度,贷款展期的审批实行______审批制度。( )

A.分级;统一

B.统一;分级

C.统一;统一

D.分级;分级【答案】D。解析:贷款展期的审批与贷款的审批一样,实行分级审批制度。故选D。考点八 信贷管理的组织架构1.商业银行信贷管理组织架构的变革(1)1984年至1993年,形成了比较统一、系统的专业银行组织架构。

纵向来看,专业银行延续了中国人民银行的总分行制;横向来看,专业银行采取了按照产品设置部门的方式,与行政机关的组织架构有明显的相似性。(2)1993年至2001年,完成了向商业银行的转变。

在纵向结构上,商业银行实行统一法人制度;在横向管理上,信贷管理的专业部门随社会经济发展、分工的专业化而不断增减和细化。(3)2001年,完成了根本性的改变。

信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为业务营销与风险控制相分离,由按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式,由倚重贷前调查转变为贷款全过程管理。(4)从2003年开始,商业银行股份制改革。

纵向管理上,初步建立了全面的业务发展和风险管理体系;横向管理上,新增特定风险的专职管理部门,成立了公司业务部和零售业务部。2.商业银行信贷业务经营管理组织架构

商业银行信贷业务经营管理组织架构与一般公司架构类似,包括:董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。(1)董事会及其专门委员会。(2)监事会。(3)高级管理层。(4)信贷业务前中后台部门。难点点拨明确信贷业务经营管理组织架构及职能。该考点相对容易掌握。备考提示

了解即可。典型例题·判断

信贷前台部门负责客户营销和维护,也是银行的“利润中心”;信贷中台部门负责信贷业务的配套支持和保障;信贷后台部门负责贷款风险的管理和控制。( )

A.正确

B.错误【答案】B。解析:信贷前台部门负责客户营销和维护,也是银行的“利润中心”;信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制;信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障。考点九 绿色信贷

银监会下发《绿色信贷指引》,对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险,建立环境风险和社会风险管理体系,完善相关信贷政策制度和流程管理。

银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护,从战略高度推进绿色信贷,加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持,防范环境风险和社会风险,并以此优化信贷结构,更好地服务实体经济。

银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险,包括与耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生态保护、气候变化等有关的环境与社会问题。

银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作,并向银行业监管机构报送自我评估报告。此外,还需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系,公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况。

在绿色信贷的组织管理方面,银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员牵头管理部门,配备相应资源,组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。

银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域,实行有差别、动态的授信政策,实施风险敞口管理制度;建立健全绿色信贷标识和统计制度,完善相关信贷管理系统;在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。典型例题·判断

银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域,实行有差别、动态的授信政策。( )

A.正确

B.错误【答案】A。典型真题【2017·多选】关于绿色信贷,银行业金融机构( )。

A.需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系,公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况

B.应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险

C.应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险,建立环境和社会风险管理体系,完善相关信贷政策制度和流程管理

D.应大力促进节能减排和环境保护,从战略高度推进绿色信贷,加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持,防范环境和社会风险,并以此优化信贷结构,更好地服务实体经济

E.高级管理层应当有多名高管人员及牵头管理部门,配备相应资源,组织开展并归口管理疑难杂症绿色信贷各项工作【答案】ABCD。解析:银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门,配备相应资源,组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。故E项错误。本章归考类情题分库析第一节 公司信贷基础一、单项选择题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

1.下列不属于狭义的银行信贷的是( )。

A.贷款

B.担保

C.承兑

D.赊欠

2.公司信贷的基本要素不包括( )。

A.风险控制

B.信贷产品和贷款利率

C.交易对象

D.信贷金额与信贷期限

3.某银行推出某种贷款品种,该品种的利率每月根据市场利率调整一次,则该贷款属于( )贷款。

A.市场利率

B.浮动利率

C.固定利率

D.行业公定利率

4.短期贷款是指期限在______以内的贷款,长期贷款是指期限在______以上的贷款。( )

A.1年;2年

B.1年;3年

C.1年;5年

D.1年;7年

5.某人贷款20 000元,日利率万分之二,如银行按单利计息,每年应还息( )元。(1年按360天算)

A.1 200

C.1 460

B.1 300

D.1 440

6.根据《贷款通则》的规定,短期贷款展期期限累计不得超过______;长期贷款展期期限累计不得超过______。( )

A.原贷款期限的一半;原贷款期限的一半

B.原贷款期限;3年

C.原贷款期限的一半;原贷款期限

D.3年;原贷款期限的一半

7.按贷款用途划分,公司信贷的种类不包括( )。

A.并购贷款

B.项目融资

C.流动资金贷款

D.自营贷款

8.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。

A.质押贷款

B.抵押贷款

C.信用贷款

D.留置贷款二、多项选择题(下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求)

9.广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式,它包括( )。

A.存款

B.贷款

C.担保

D.承兑

E.赊欠

10.狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动,其主要包括( )。

A.担保

B.贷款

C.减免交易保证金

D.信用证

E.承兑

11.贷款的提款条件主要包括( )。

A.合法授权

B.政府批准

C.资本金要求

D.监管条件落实

E.其他提款条件

12.以下( )属于我国外汇贷款的外汇品种。

A.美元

B.港元

C.日元

D.英镑

E.澳元

13.我国房地产贷款主要包括( )。

A.土地储备贷款

B.房地产开发贷款

C.个人住房贷款

D.商业用房贷款

E.土地转让贷款三、判断题(请对下列各题的描述作出判断。正确请选A,错误请选B)

14.信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。( )

A.正确

B.错误

15.广义信贷主要指银行的信用业务活动,包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。( )

A.正确

B.错误

16.费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格,一般以信贷产品金额为基数,按一定比率计算。( )

A.正确

B.错误

17.利率市场化是指金融机构在货币市场经营融资的利率水平。( )

A.正确

B.错误

18.票据贴现的贴现期限最长不得超过12个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。( )

A.正确

B.错误

19.短期贷款通常采用一次性还清贷款的还款方式。( )

A.正确

B.错误

20.流动资金贷款是指对借款人提供的用于补充其生产经营过程中所需流动资金的贷款品种,流动资金贷款期限只能在一年以内。( )

A.正确

B.错误

21.项目贷款的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入。( )

A.正确

B.错误第二节 公司信贷的基本原理一、单项选择题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

1.真实票据理论的局限性不包括( )。

A.忽视了贷款需求的多样性

B.忽视了贷款自偿性的相对性

C.没有认识到活期存款余额的相对稳定性

D.强调银行应保持其资金来源的高度流动性

2.根据真实票据理论,企业长期投资的资金不应来自( )。

A.留存收益

B.发行长期债券

C.流动资金贷款

D.发行新股票

3.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重支付是______,第二重支付是______。( )

A.信贷资金首先由银行支付给使用者;使用者将贷款本金和利息归还给银行

B.经过社会再生产过程回到使用者手中;使用者将贷款本金和利息归还给银行

C.信贷资金首先由银行支付给使用者;使用者用于购买原料和支付生产费用

D.使用者用于购买原料和支付生产费用;经过社会再生产过程回到使用者手中

4.信贷资金运动以( )为轴心。

A.银行

B.中央银行

C.借款者

D.担保者二、多项选择题(下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求)

5.公司信贷理论的发展主要经过了( )阶段。

A.真实票据理论

B.资产转换理论

C.预期收入理论

D.超货币供给理论

E.永久收入理论

6.下列关于资产转换理论的说法,正确的有( )。

A.在该理论的影响下,商业银行的资产范围显著扩大

B.该理论认为,银行能否保持流动性,关键在于银行资产能否转让变现

C.该理论认为,稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

D.该理论认为,把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券,可以满足银行的流动性需要

E.在经济局势和市场状况出现较大波动时,可有效避免证券的大量抛售造成的银行的巨额损失

7.预期收入理论的观点包括( )。

A.贷款能否到期归还,是以未来的收入为基础的

B.长期投资的资金应来自长期资源

C.当流动性的需求增大时,可以在金融市场上出售贷款资产

D.中央银行就成为资金流动性的最后来源

E.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

8.以下属于信贷资金的运动过程环节的有( )。

A.银行吸收存款

B.银行向使用者支付信贷资金

C.由使用者转化为经营资金,用于购买原料和支付生产费用,投入再生产

D.信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中

E.使用者将贷款本金和利息归还给银行三、判断题(请对下列各题的描述作出判断。正确请选A,错误请选B)

9.资产转换理论认为,贷款能否到期归还,是以未来的收入为基础的,只要未来收入有保障,长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性。( )

A.正确

B.错误

10.资产转换理论的出现,促进了银行效益的提高。( )

A.正确

B.错误

11.银行出借货币时出让货币的使用权,也出让了借出货币的所有权。( )

A.正确

B.错误

12.当借出的货币回流银行时,还必须带回超过原贷出金额的部分,即利息。这是贷款区别于拨款的基本特征。( )

A.正确

B.错误

13.信贷资金总规模必须与社会产品再生产的发展相适应,信贷资金只有现实地转化为企业经营的资金时,才会被社会产品生产过程吸收利用,发挥作用,并获得按期归还的条件。( )

A.正确

B.错误第三节 公司信贷管理一、单项选择题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

1.贷放分控是指银行业金融机构将______与______作为两个独立的业务环节。( )

A.贷款申请;贷款审批

B.贷款发放;贷款追索

C.贷款申请;贷款发放

D.贷款审批;贷款发放

2.以下环节不属于一笔贷款的管理流程的是( )。

A.贷款申请

B.受理与调查

C.贷款支付

D.贷款监控

3.( )年,我国商业银行完成了专业银行向商业银行的转变,组织架构也相应地发生了变化。

A.1984—1993

B.1993—2001

C.2003

D.2006

4.2001年,商业银行对风险管理组织架构进行了根本性的改变。信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为______与______相分离模式。( )

A.业务营销;风险控制

B.分散管理;统一管理

C.业务分销;风险统一管理

D.风险控制;产品创新

5.银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和( )风险。

A.经济

B.套利

C.社会

D.货币二、多项选择题(下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求)

6.公司信贷管理的原则包括( )。

A.全流程管理原则

C.协议承诺原则

B.诚信申贷原则

D.贷放分控原则

E.实付实贷原则

7.诚信申贷原则包含的两层含义为( )。

A.借款人按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料,并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的

B.贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务

C.借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法

D.客户签订并承诺一系列事项,依靠法律来约束客户的行为

E.借款人同贷款人签署诚信保证书

8.在银行对贷款人进行受理和调查时,如果涉及抵(质)押物的,还必须分析其( )。

A.权属状况

B.可用年限

C.完整程度

D.市场价值

E.变现能力

9.在银行与贷款人签订合同时,其基本内容应包括( )等。

A.金额

B.用途

C.还款保障

D.风险处置

E.利率

10.银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护,从战略高度推进绿色信贷,加大对( )的支持。

A.绿色经济

B.低碳经济

C.循环经济

D.节能经济

E.高耗能经济

11.下列关于绿色信贷的表述,正确的有( )。

A.银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域,实行有差别、动态的授信政策,实施风险敞口管理制度

B.银行业金融机构需要建立绿色信贷考核评价和奖惩体系,公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况

C.银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护,从战略高度推进绿色信贷

D.银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险,建立环境风险和社会风险管理体系

E.银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险三、判断题(请对下列各题的描述作出判断。正确请选A,错误请选B)

12.实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求,将贷款资金直接支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。( )

A.正确

B.错误

13.协议承诺原则一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务,另一方面要求客户签订并承诺一系列事项,依靠法律来约束客户的行为。( )

A.正确

B.错误

14.推行贷放分控,有利于确保信贷资金进入实体经济,在满足有效信贷需求的同时,严防贷款资金被挪用。( )

A.正确

B.错误

15.贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责贷款支付审核。( )

A.正确

B.错误

16.贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责贷款支付审核和支付操作。采用借款人支付方式的,在审核通过后,将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。( )

A.正确

B.错误

17.到期还本付息是借款人的义务,银行等金融机构不需提前提示借款人。( )

A.正确

B.错误第四节 公司信贷发展的新趋势一、单项选择题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

1.下列关于互联网金融的说法中,不正确的是( )。

A.广义的互联网金融既包括作为非金融机构的互联网企业从事的金融业务,也包括金融机构通过互联网开展的业务

B.狭义的互联网金融仅指互联网企业开展的、基于互联网技术的金融业务

C.当前,互联网金融诸多业务在法律法规方面存在大量的空白

D.我国征信业处于行业发展的成熟阶段

2.跨境贸易人民币业务是指以______报关并以______结算的进出口贸易结算以及相关配套业务。( )

A.人民币;美元

B.美元;人民币

C.人民币;欧元

D.人民币;人民币

3.( )为银行母公司形式的代表。

A.中国商业银行

B.英国商业银行

C.法国商业银行

D.美国商业银行二、多项选择题(下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求)

4.CRM作为一种现代的经营管理理念,与商业银行的核心竞争力有着密不可分的关系,其通过( )等与银行核心竞争力发生重要的交互作用,从而影响银行核心竞争力的主要指标。

A.品牌策略

B.客户策略

C.激励策略

D.渠道策略

E.CRM策略

5.已经获批的民营银行和经营范围有( )。

A.深圳前海微众银行的个人或企业小微贷款需求

B.温州民商银行的小微企业或个人提供惠普金融

C.天津金城银行的中小微企业或科技型企业的对公业务

D.浙江网商银行的小微企业和个人消费者的投融资需求

E.上海华瑞银行的小微企业和个人贷款需求

6.除了银行机构之间的竞争,在互联网金融的大势下,非银行金融机构甚至是非金融机构的业务也逐渐延伸到商业银行的业务领域,对商业银行产生竞争,主要体现为( )。

A.外资金融机构加快本地化业务发展

B.传统金融机构加快互联网化发展脚步

C.民营经济筹建银行获批

D.互联网巨头布局金融业

E.第三方支付逐渐替代传统支付业务

7.目前,各商业银行开展的跨境人民币业务主要包括( )。

A.国际结算

B.外汇担保

C.国际贸易融资

D.信用证保兑

E.跨境人民币融资

8.2009年4月8日,国务院决定先行开展跨境贸易人民币结算试点的城市有( )。

A.上海

B.天津

C.广州

D.珠海

E.东莞

9.国内商业银行综合化服务存在的问题和挑战有( )。

A.业务范围受限制

B.政策法规不确定性

C.风险文化的冲突

D.专业人才匮乏

E.创新能力不强

10.跨境人民币业务的优势有( )。

A.规避汇率风险

B.降低经营成本

C.无需进行核销

D.便于财务核算

E.提高资金效率

11.我国商业银行相对于外资行而言,具有的优势包括( )。

A.广泛的营业网点

B.相对稳定的客户群体

C.丰富的业务范围

D.雄厚的资本实力

E.先进的营销理念三、判断题(请对下列各题的描述作出判断。正确请选A,错误请选B)

12.广义的互联网金融是指互联网企业开展的、基于互联网技术的金融业务。( )

A.正确

B.错误

13.跨境贸易人民币业务是指以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算以及相关配套业务,包括跨境贸易人民币贷款等相关服务。( )

A.正确

B.错误

14.德国商业银行为典型的综合经营银行模式。( )

A.正确

B.错误

15.金融脱媒效应是指非金融部门的融资需求从向股市和债市直接融资转为向银行借贷,进而导致银行贷款占比的上升。( )

A.正确

B.错误

16.中国商业银行为典型的综合经营银行模式。( )

A.正确

B.错误参考答案及解析第一节 公司信贷基础

一、单项选择题

1.【答案】D。解析:狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动,主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。

2.【答案】A。解析:公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。

3.【答案】B。解析:浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。此题应为浮动利率。

4.【答案】C。解析:短期贷款1年以内(含1年),长期贷款5年(不含5年)以上。

5.【答案】D。解析:20 000×0.00 02×360=1 440(元)。

6.【答案】B。解析:根据《贷款通则》有关期限的相关规定,短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。

7.【答案】D。解析:按贷款用途划分,公司信贷可划分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资;按贷款经营模式划分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。

8.【答案】A。解析:将其动产或权利凭证移交银行占有是质押行为,因此该贷款属于质押贷款。

二、多项选择题

9.【答案】ABCDE。解析:信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式,包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷主要指银行的信用业务活动,包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。

10.【答案】ABCDE。解析:狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动,主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。

11.【答案】ABCDE。解析:公司信贷的基本要素中约束条件包括提款条件和监管条件。提款条件主要包括:合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。

12.【答案】ABCD。解析:我国当前外汇贷款的种类包括美元、港元、日元、英镑和欧元贷款。

13.【答案】ABCD。解析:房地产贷款主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款。

三、判断题

14.【答案】A。解析:贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议,属于银行的表外业务,是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤销贷款承诺和可撤销贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项,客户必须支付一定的承诺费。

15.【答案】B。解析:广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式,包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义信贷主要指银行的信用业务活动,包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。

16.【答案】A。解析:费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格,一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多,主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。

17.【答案】A。解析:利率市场化是指金融机构在货币市场经营融资的利率水平由市场供求来决定。它包括利率决定、利率传导、利率结构和利率管理的市场化。实际上,它就是将利率的决策权交给金融机构,由金融机构自己根据资金状况和对金融市场动向的判断来自主调节利率水平,最终形成以中央银行基准利率为基础,以货币市场利率为中介,由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。

18.【答案】B。解析:票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

19.【答案】A。解析:按贷款的偿还方式划分,银行贷款可分为一次性还清贷款和分期偿还贷款。一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息,一般适用于借款金额较小、借款期限较短的贷款。短期贷款通常采用这种简单的还款方式。

20.【答案】B。解析:流动资金贷款是指对借款人提供的用于补充其生产经营过程中所需流动资金的贷款品种,流动资金贷款期限不限于一年以内。

21.【答案】A。解析:项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入,一般不具备其他还款来源。第二节 公司信贷的基本原理

一、单项选择题

1.【答案】D。解析:真实票据理论强调银行需要有资金的流动性,然而银行短期存款的沉淀、长期资金的增加,使银行具备大量发放中长期贷款的能力,但局限于短期贷款不利于经济的发展;自偿性贷款随经济周期而决定信用量,会加大经济的波动。

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