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2019年下半年银行业专业人员职业资格考试《个人理财（中级）》过关必做1200题（含历年真题）试读：
第一章 家庭收支和债务管理
一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1下列各类家庭支出中属于其他支出的是（ ）。[2018年10月真题]
A．家庭日常支出
B．理财支出
C．专项支出
D．礼金支出【答案】D【解析】其他支出是指不包括于家庭生活支出或理财支出的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。
2小王开车去银行给父母汇款，因银行门口停车位已满，小王决定暂时停在路边，打算办完汇款后马上开走，等业务办理完毕后发现，车上已被贴条，要求小王到相关部门缴纳罚款。上述情况中涉及到的家庭支出是（ ）。[2017年10月真题]
A．理财支出、其他支出
B．家庭生活支出、理财支出
C．家庭生活支出、理财支出、其他支出
D．家庭生活支出、其他支出【答案】D【解析】家庭支出主要分为三大类：①家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。②理财支出，包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。③其他支出，是指上述两大类支出不包括的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。
3某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低不应低于（ ）元。[2017年10月真题]
A．30000
B．24000
C．20000
D．10000【答案】A【解析】理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。本题紧急预备金额度范围为30000～60000元。
4小王单位的同事外出遇险，因医疗费用高昂，其生活困难，工会组织大家为该同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，这部分支出属于（ ）。[2017年10月真题]
A．赡养支出
B．理财支出
C．生活支出
D．其他支出【答案】D【解析】家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，其他支出是指家庭生活支出和理财支出不包括的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。
5理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王的最优建议是（ ）。[2017年6月真题]
A．建议客户加大储蓄力度
B．结合客户理财需求，建议适当配置理财基金
C．由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆
D．根据客户意愿行事【答案】B【解析】关于家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余两大类。专项结余包括定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性；同时自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极性低，因而理财师应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。
6小王领取了年终奖后，打算在海南岛买两套房产，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小区物业出租，计划以后房产升值卖出赚钱。这两套房产的性质（ ）。[2016年11月真题]
A．均为自用性资产
B．均为投资性资产
C．分别为自用性资产和投资性资产
D．分别为投资性资产和自用性资产【答案】C【解析】普通家庭的资产通常被分为三大类：①自用性资产，指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产，包括增值型的资产，譬如自用住房、空置或者用于度假的（不产生收入）的房产、艺术品收藏等；②流动性资产，是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金，典型的家庭流动性资产是现金、银行活期存款；③投资性资产，指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产，包括股票、基金投资、投资性房产、债券等。
7对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作（ ）。[2015年10月真题]
A．资产负债表和收入支出表
B．现金流量表和收入支出表
C．收入支出表和报税表
D．资产负债表和损益表【答案】A【解析】了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。
8下列属于流动性资产的是（ ）。[2015年10月真题]
A．债券投资
B．小额消费信贷
C．基金投资
D．活期存款【答案】D【解析】典型的家庭流动性资产包括现金和银行活期存款。AC两项属于投资性资产；B项属于负债。
9在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（ ）。[2015年10月真题]
A．企事业单位的承包经营所得
B．财产租赁和转让所得
C．财产继承所得
D．特许使用权使用费所得【答案】A【解析】家庭收入的分类主要包括：工作收入、投资收入和其他收入三大类。工作收入是指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括了家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括了个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。BD两项属于投资收入；C项属于其他收入。
10收入结构的分析通常能显示一个家庭的（ ）。
A．财务保障现状
B．当前主要收入来源
C．收入稳定性
D．潜在风险【答案】B【解析】收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。
11其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（ ）。
A．红利所得
B．年终奖
C．财产继承
D．特许权使用费所得【答案】C【解析】中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持（如父母或者离异配偶的抚养费）或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD两项属于投资收入；B项属于工作收入。
12（ ）不属于投资收入。
A．企事业单位的承包经营所得
B．资产增值
C．财产转让所得
D．特许权使用费所得【答案】A【解析】投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A项属于工作收入。
13自用性资产是客户用于（ ）的资产。
A．维护家庭生活品质
B．家庭日常开销
C．紧急预备金
D．满足其人生不同阶段理财需求【答案】A【解析】普通家庭的资产通常被分为三大类：①自用性资产，指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产；②投资性资产，指客户为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排；③流动性资产，是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金。
14（ ）属于增值性的自用性资产。
A．投资性房产
B．股票
C．银行活期存款
D．艺术品收藏【答案】D【解析】自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。其中，增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假（不产生收入）的房产、艺术品收藏等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。
15家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以（ ）左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。
A．1个月
B．2个月
C．4个月
D．6个月【答案】D【解析】一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。
16关于家庭收入支出表，说法错误的是（ ）。
A．通常以月度为单位
B．需有表头
C．金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比
D．可对家庭财务信息中的收支管理信息进行分类和整理【答案】A【解析】收入支出表通常以年度为单位（也可以用季度、月度）。
17财务自由度主要是通过（ ）表现出来。
A．工作收入/生活支出
B．理财收入/生活支出
C．理财收入/理财支出
D．工作收入/理财支出【答案】B【解析】财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/生活支出）表现出来的。财务自由度越接近1或者大于1，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。
18家庭的应急能力指标通过（ ）进行衡量。
A．流动性资产额度除以家庭月支出
B．总资产额度除以家庭月支出
C．总资产额度除以家庭生活支出
D．流动性资产额度除以家庭生活支出【答案】A【解析】家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。
19对普通家庭而言，资产负债率超过（ ）就属于偏高了。
A．25%
B．40%
C．50%
D．60%【答案】C【解析】根据经验法则，资产负债率超过50%，对普通家庭而言就属于偏高了。
20融资比率等于（ ）。
A．投资性负债/投资性资产
B．总负债/总资产
C．投资性负债/总资产
D．总负债/投资性资产【答案】A【解析】融资比率指标（投资性负债/投资性资产）体现了客户家庭的理财积极程度。
21债务负担率超过（ ）时，会影响客户家庭的生活品质。
A．25%
B．40%
C．50%
D．60%【答案】B【解析】债务负担率（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40%，对生活品质可能会产生影响。
22家庭收支管理以（ ）作为管理对象。
A．资产负债
B．流动负债
C．现金流
D．自有结余【答案】C【解析】家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。
23与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于（ ）。
A．日常生活支出预算
B．特殊用途支出预算
C．专项支出预算
D．其他支出预算【答案】C【解析】支出预算项目通常包括但不限于日常生活支出预算项目和专项支出预算，与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。
24在借贷金额方面，家庭债务管理力主（ ）。
A．量入为出
B．量力而行
C．保证较多的结余
D．保证生活的品质【答案】B【解析】在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。
25银行车贷年限最长不超过（ ）年。
A．3
B．5
C．8
D．10【答案】B【解析】目前常见的车贷渠道有银行车贷、信用卡分期购车和汽车金融公司贷款。具体来看，银行车贷年限一般为3年，最长不超过5年。
26汽车金融公司贷款的首付比例一般为（ ）。
A．10%～30%
B．20%～30%
C．20%～40%
D．10%～40%【答案】B【解析】汽车金融公司贷款的首付比例一般为20%～30%，且弹性较大，还可以选择一定比例的尾款；贷款年限一般不超过5年；贷款放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；但贷款利率较高，5年期利率高达8%。
27贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（ ）。
A．小于50%
B．小于30%
C．小于40%
D．小于20%【答案】A【解析】贷款安全比率是债务负担率的细分指标，等于每月本息支出除以每月现金收入。它的合理区间为：①如果包括房贷，应小于50%；②如果不包括房贷，应小于30%。
二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）
1下列选项中，属于日常生活支出的有（ ）。[2018年10月真题]
A．保费支出
B．外出就餐
C．交通罚款
D．购买衣物
E．理财投资【答案】BD【解析】家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出。AE两项属于理财支出；C项属于其他支出。
2小王和妻子现卖出10年前在北京购置的一处房产，因房屋价格上涨获得的盈利属于（ ）。[2017年6月真题]
A．投资收入
B．家庭经营所得
C．个人经营所得
D．其他收入
E．意外所得【答案】AB【解析】家庭收入的分类主要包括：工作收入、投资收入和其他收入三大类。其中，投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。在一些情况下，家庭经营所得也可以列入投资收入。
3下列属于工作收入的有（ ）。[2016年6月真题]
A．财产转让
B．财产继承
C．稿酬
D．个人经营所得
E．承包经营所得【答案】CDE【解析】工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括了家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括了个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。而财产转让与继承分别属于家庭收入分类中的投资收入和其他收入。
4家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了（ ）的情况。[2015年10月真题]
A．投资性资产
B．家庭生活支出
C．流动性资产
D．理财收入
E．自用性资产【答案】ACE【解析】家庭资产负债表包括了资产、负债、净资产三大部分的内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。相应地，负债也因此被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。BD两项由家庭收入支出表反映。
5工作收入包括（ ）。
A．工资收入
B．财产租赁所得
C．稿酬
D．年终奖
E．个人经营所得【答案】ACDE【解析】工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。B项，财产租赁所得属于投资收入。
6家庭支出包括（ ）。
A．按揭贷款还款
B．家庭日常生活支出
C．理财支出
D．专项支出
E．罚款【答案】ABCDE【解析】家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。按揭贷款还款属于专项支出；罚款属于其他支出。
7下列关于家庭结余的说法，正确的有（ ）。
A．生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
B．理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
C．自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极性
D．专项结余占总结余的比率通常表现出客户的理财积极程度
E．自由结余可以用于实现短期理财目标【答案】ADE【解析】B项，家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分，其中理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分；C项，自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。
8专项结余包括（ ）。
A．基金定投
B．生活结余
C．理财结余
D．储蓄型保险保费
E．还贷本金【答案】ADE【解析】家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。
9自用性资产的特征有（ ）。
A．增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入
B．非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护
C．可用于近期支出和短期债务的偿还
D．可以提供使用价值
E．必要时可以变卖套现【答案】ABDE【解析】C项，可用于近期支出和短期债务的偿还，属于流动性资产的特征。
10流动性资产主要以现金的方式存在，主要有（ ）的特征。
A．可以提供使用价值
B．流动性强
C．利息收入低
D．必要时可以变卖套现
E．可用于短期债务的偿还【答案】BCE【解析】流动性资产的主要特征：①流动性强；②安全性高；③利息收入低；④可用于近期支出和短期债务的偿还。AD两项属于自用性资产的主要特征。
11一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括（ ）。
A．还贷支出
B．娱乐支出
C．教育支出
D．保险支出
E．旅游支出【答案】ACD【解析】一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。
12关于投资性资产，说法正确的有（ ）。
A．是客户最重要的“资本”
B．主要目的为长期的收益和资本利得
C．长期资本升值和收益有一定的预见性
D．不具有流动性
E．出售套现会影响客户的生活品质【答案】ABC【解析】D项，投资性资产具有一定的流动性；E项，投资性资产出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响。
13以下属于不可配置投资性资产的有（ ）。
A．合伙企业的股权
B．保单现金价值
C．房地产
D．个人养老金账户余额
E．私家车【答案】ABD【解析】投资性资产通常可分为两类：①可配置投资性资产，包括流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等资产；②不可配置投资性资产，包括流动性较差、一时无法变现的投资性资产，如未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。C项属于可配置投资性资产；E项属于自用性资产。
14资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的（ ）。
A．资产分类及其与总资产的占比情况
B．净资产额度
C．资产额度
D．负债分类及其与总负债的占比情况
E．负债额度【答案】ABCDE【解析】资产负债表体现了客户家庭在统计截止日期的下列内容：①资产分类、额度及其与总资产的占比情况；②负债分类、额度及其与总负债的占比情况；③净资产额度。
15关于家庭收支状况的分析，说法正确的有（ ）。
A．紧急预备金额度通常为家庭月支出的2～3倍
B．如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余
C．包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析
D．工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大
E．自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高【答案】BCD【解析】A项，紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜；E项，通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越低。
16进行负债结构分析时可以使用的比率有（ ）。
A．平均负债利率
B．消费负债比率
C．债务负担率
D．自用性负债比率
E．投资性负债比率【答案】BDE【解析】负债结构分析是通过资产负债表中的各类负债占比的情况来了解客户家庭的负债结构。AC两项用于对偿债能力的分析。
17制定收入预算的过程中，理财师应关注（ ）。
A．尽量对比较确定的收入项目进行预测
B．尽量囊括所有的收入项目
C．对收入的增长率抱谨慎态度
D．关注收入现金流入的时间点
E．关注收入现金流入的来源【答案】ACD【解析】在制定收入预算的过程中，理财师应关注以下几点：①尽量对比较确定的收入项目进行预测；②对收入的增长率抱谨慎态度，理财师要尽可能地抱以谨慎的态度，甚至假设没有相关的增长率；③关注收入现金流入的时间点。
18（ ）支出预算属于专项支出预算。
A．子女教育
B．医疗
C．保费
D．家政服务
E．普通娱乐休闲【答案】AC【解析】专项支出预算包括：①子女教育或财务支持支出预算；②赡养支出预算；③旅游支出预算；④其他爱好支出预算；⑤保费支出预算；⑥本息还贷支出预算；⑦私家车换购或保养支出预算；⑧家居装修支出预算；⑨与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BDE三项属于日常生活支出预算。
19制定家庭各项收支预算的内容有（ ）。
A．制定收入预算
B．制定各项支出预算
C．收支预算调整
D．明确下个阶段的各项预算
E．家庭收支的过程管理【答案】ABCDE【解析】理财师制定家庭各项收支预算的内容具体包括：①制定收入预算；②制定各项支出预算；③根据收支预算进行相应的调整，并明确下个阶段的各项预算；④家庭收支的过程管理。
20借贷前的决策包括（ ）。
A．借贷目的
B．借贷活动对家庭财务影响的评估
C．还款计划
D．借贷渠道的选择
E．借贷金额【答案】ABCDE【解析】借贷前的决策包括了以下几个方面的内容：①借贷目的；②借贷金额、期限和产品（包括借贷渠道的选择）；③借贷活动对家庭财务影响的评估；④还款计划及信用管理措施。
21家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有（ ）。
A．需了解客户的借贷目的
B．以未来的还贷能力为出发点
C．对客户家庭财务进行全面评估
D．为杠杆投资设计止损机制
E．定期分析债务的量化管理【答案】ABCD【解析】家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理这两个方面的内容。E项属于债务量化管理的内容。
22公积金贷款的优点有（ ）。
A．利率较低
B．不受二套房贷的限制
C．还款方式灵活
D．审批手续收费低廉
E．无普通住宅与非普通住宅之分【答案】ABCE【解析】选择房贷时，首先应考虑住房公积金贷款。公积金贷款的优势包括：①利率较低，且贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求；②不受二套房贷的限制，无普通住宅与非普通住宅之分；③还款方式灵活等。
23关于不同渠道的个人汽车贷款，下列说法正确的有（ ）。
A．汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几天就可办理
B．信用卡分期购车的首付比例较低
C．银行车贷手续繁琐
D．信用卡分期购车无利息
E．与银行车贷和汽车金融公司贷款相比，信用卡分期购车的额度较低【答案】CDE【解析】目前常见的车贷渠道有银行车贷、信用卡分期购车和汽车金融公司贷款。A项，汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；B项，信用卡分期购车的首付比例较高，一般首付比例需要达到净车价的40%。
24债务量化管理的重点有（ ）。
A．财务自由度分析
B．定期分析债务结构的合理性并提供调整建议
C．债务重组
D．还款计划及信用管理措施
E．通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性【答案】BCE【解析】家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容：①定期分析债务结构的合理性并提供调整建议；②债务重组；③通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。A项是家庭收支管理状况分析的重点内容；D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。
25下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有（ ）。
A．负债比率＝总负债/总资产
B．融资比率＝投资性负债/总资产
C．平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍
D．“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况
E．如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30%以下【答案】BD【解析】B项，融资比率＝投资性负债/投资性资产；D项，贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况。
26关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有（ ）。
A．消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平
B．偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析
C．杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高
D．平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30%以下
E．家庭债务管理状况的分析是理财师提供相关专业建议的基础和前提【答案】BCE【解析】A项，根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债，说明家庭的生活品质已经达到了一定的水平；D项，如果平均负债利率高于基准贷款利率的20%以上，理财师一方面需提醒客户关注自己的财务负担，另一方面则可根据实际情况，在负债管理计划中提出债务重组的建议。
第二章 财富保障与规划
一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1对于普通家庭而言，潜在的家庭风险中对客户影响最大的是（ ）。[2018年10月真题]
A．人身风险
B．信用风险
C．财产风险
D．投资风险【答案】A【解析】家庭面临的风险主要有人身风险、财产风险及投资风险等，其中对家庭影响最大的是人身风险。
2随着通胀预期增加，客户找到理财经理小王，希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品，小王应推荐该客户购买（ ）。[2018年6月真题]
A．保额递减定期寿险
B．定额定期寿险
C．定额不定期寿险
D．保额递增定期寿险【答案】D【解析】保额递增定期寿险的保险金额会随着时间的推移而增加。该类保险通常被作为一种附加险，用来抵御通货膨胀对保单持有人支付能力的不利影响。该类保险的保额通常根据权威的生活费用调整指数（如消费者价格指数）来进行调整。当物价指数上升时保额自动增加，如果物价指数回落，保额则保持不变。
3李某为自己投保一份人寿险，保额100万元。指定其妻为受益人，李某有一子9岁，李某的母亲60岁且自己单独生活。若李某因故身亡，则该份保险金依法处理的方式为（ ）。[2016年11月真题]
A．李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲和妻子平分
B．李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲平分
C．李某的妻子获得100万元
D．李某的妻子，孩子和母亲平分100万元保险金【答案】C【解析】受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。本题案例中李某已指定其妻为受益人，保险金由其妻独立享有。
4人寿保险包括（ ）等险种。[2015年10月真题]
A．收入保障保险
B．特定意外伤害保险
C．长期护理保险
D．生存保险和两全寿险【答案】D【解析】人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险，普通型人寿保险按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险；常见的新型人寿保险包括投资连结保险、分红寿险和万能寿险。AC两项属于健康保险；B项属于意外伤害保险。
5属于家庭财产保险中一般可保财产的是（ ）。[2015年10月真题]
A．朋友寄存在家的一把红木椅子
B．一盆花
C．一包现金
D．一把红木椅子【答案】D【解析】家庭财产保险简称家财险，凡存放、坐落在保险单列明的地址，属于被保险人自有的家庭财产，都可以向保险人投保家庭财产保险。保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特保财产和不可保财产三类。一把红木椅子属于室内装修、装饰及附属设施，是可保财产。A项，朋友寄存在家的一把红木椅子不属于被保险人自有的家庭财产；B项，花的价值无法鉴定，是不可保财产；C项，现金属于不可保财产。
6某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，对此保险人的处理方式是（ ）。[2017年6月真题]
A．不予赔付
B．赔10万元
C．赔50万元
D．赔40万元【答案】B【解析】保险的补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。保险补偿原则包含两个基本含义：①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。本题中，保险人实际损失50万元，已获第三者赔偿40万元，按补偿原则，保险公司只需赔付10万元。
7（ ）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。
A．风险识别
B．风险估测
C．风险评价
D．评估风险管理效果【答案】A【解析】风险识别是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。
8赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是（ ）。
A．赵兰违反了最大诚信原则
B．赵兰侄女年龄太小
C．赵兰对其侄女不具有保险利益
D．赵兰违反了损失补偿原则【答案】C【解析】保险的基本原则之一是保险利益原则。根据《保险法》第十二条规定，人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。投保人对下列人员具有保险利益：①本人；②配偶、子女、父母；③前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；④与投保人有劳动关系的劳动者；⑤被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。本题中，赵兰女士对其侄女是不具有保险利益的，所以会遭到保险公司的拒保。
9王先生的自行车刹车闸已损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自行车刹车闸的损坏属于（ ）。
A．风险事故
B．损失
C．风险载体
D．风险因素【答案】D【解析】风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本题中，自行车刹车闸损坏增加了王先生摔倒受伤的可能性，属于风险因素。
10邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（ ）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A．大数法则
B．高等数学
C．利息理论和数理统计
D．概率论和利息理论【答案】A【解析】保险的基于原理之一是大数法则。大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。
11一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（ ）。
A．近因是指时间上最接近的原因
B．确定近因的方法只有执果索因
C．近因是指空间上最接近的原因
D．近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因【答案】D【解析】近因原则是判断风险事故与保险标的的损失直接的因果关系，从而确定保险赔偿责任的一项基本原则。对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。
12唐先生在学习《保险法》的时候，了解到保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的，这体现的是保险合同的（ ）。
A．射幸性
B．双务性
C．附和性
D．单务性【答案】A【解析】保险合同是射幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性。按照保险合同约定，当未来保险事故发生时，由保险人承担损失赔偿或给付保险金责任。由于保险人所承保的保险标的的风险事故是不确定的，而投保人购买保险仅支付较少量的保费，保险标的一旦发生保险事故，被保险人所能获得的赔偿或给付将是保费支出的数十倍甚至数百倍或更多。
13以（ ）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。
A．保险标的
B．保险性质
C．实施方式
D．承保【答案】A【解析】以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险和人身保险；按承保划分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险；按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。
14我国对保险人的告知形式采用（ ）的方式。
A．无限告知
B．询问回答
C．明确列明与明确说明相结合
D．明确列明【答案】C【解析】按照惯例投保人的告知形式有无限告知和询问回答告知两种，保险人的告知形式有明确列明和明确说明两种。在国际保险市场上，一般只要求保险人做到明确列明保险合同的主要内容。我国则对保险人的告知形式采用明确列明与明确说明相结合的方式，要求保险人对保险合同的主要条款尤其是责任免责条款不仅要明确列明，还要明确说明。
15下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（ ）。
A．弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
B．禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
C．代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
D．弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生【答案】C【解析】C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。
16文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（ ）。
A．文先生、文先生的妻子
B．文先生、文先生的女儿
C．文先生的女儿、保险公司
D．文先生、保险公司【答案】D【解析】保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，保险合同的当事人包括：①投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人；②保险人，又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。本案中投保人为文先生，保险人为保险公司。
17保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为（ ）。
A．双务合同
B．附合合同
C．最大诚信合同
D．实定合同【答案】D【解析】保险合同的特殊性包括：①保险合同是有偿合同；②保险合同是保障合同；③保险合同是有条件的双务合同；④保险合同是附合合同；⑤保险合同是射幸合同；⑥保险合同是最大诚信合同。
18小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（ ）。
A．保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车
B．保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益
C．保险公司不赔，因为小何已死亡
D．保险公司赔付，保险金给小何的朋友【答案】B【解析】保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上。题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。
19小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，则（ ）。
A．不赔，肺炎是意外险的除外责任
B．赔一部分，因为小董不全因为意外死亡
C．全赔，因为是意外导致其感染肺炎
D．不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎【答案】C【解析】对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。如果该近因属于保险责任范围内，保险人就应当承担保险责任。该题中，意外为近因，保险公司仍然承担偿付责任。
20某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于（ ）。
A．原保险
B．再保险
C．共同保险
D．重复保险【答案】D【解析】重复保险，指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立且保额总和超过保险价值的保险合同。根据《保险法》规定，财产保险中，重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险公司的赔偿金额的总和不得超过保险价值。
21在保险中，以生存为给付条件、时间间隔相等定期给付生存保险金的保险称为（ ）。
A．投资连结险
B．万能保险
C．分红保险
D．年金保险【答案】D【解析】年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险，就是以养老保障为目的的年金保险。
22于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为（ ）。
A．长期重大疾病保险
B．人身意外伤害保险
C．万能保险
D．养老保险【答案】B【解析】人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致身体残疾、死亡或保险合同约定的其他事故时，保险公司按照合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金、或者按规定的保险金额支付身故保险金、或其他事故的保险金额支付保险金的一种人身保险产品。于某属于低薪阶层，其收入是家庭的主要收入来源，人身意外伤害保险最适合于某购买。
23刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。刘某最需要的保险产品为（ ）。
A．普通医疗保险
B．长期重大疾病保险
C．产品责任保险
D．职业责任保险【答案】D【解析】职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。专业技术人员包括医生、律师、会计师、工程师、设计师等，职业责任保险一般由提供专业技术服务的单位如医院、设计院、会计师事务所或律师事务所等向保险公司投保。
24客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，保险公司在解释这一概念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束（ ）。
A．投保人
B．被保险人
C．保险人
D．受益人【答案】C【解析】禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。事实上，无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张。但在保险实践中，它主要用于约束保险人。
25补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，如（ ）。
A．财产损失保险
B．人寿保险
C．责任保险
D．信用保证保险【答案】B【解析】保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿保险合同则一般不适用。
26理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（ ）规划经常需要考虑的。
A．现金
B．消费支出
C．子女教育
D．退休养老【答案】D【解析】年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。
27在以下保险中：①定期寿险；②生存保险；③两全寿险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（ ）。
A．①②
B．①
C．②③
D．④【答案】B【解析】定期寿险具有固定的保险期限，只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。生存保险是指以被保险人的生存为给付保险金条件的人寿保险；两全寿险是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金的人寿保险；年金保险是以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。
28保险合同当事人对合同条款有争议时，法院或仲裁机关要做出有利于（ ）的解释。
A．投保人
B．被保险人和受益人
C．保险人
D．独立第三方【答案】B【解析】根据我国《保险法》第三十条的规定，采用保险人提供的格式条款订立的保险合同，保险人与投保人、被保险人或者受益人对合同条款有争议的，应当按照通常理解予以解释。对合同条款有两种以上解释的，人民法院或者仲裁机构应当作出有利于被保险人和受益人的解释。
29造成损失的间接原因是（ ）。
A．风险事故
B．风险因素
C．风险损失
D．风险载体【答案】B【解析】风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
30（ ）使风险的可能性转化为现实性。
A．风险因素
B．风险事故
C．潜在风险
D．风险损失【答案】B【解析】风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。
31在保险实务中，下列不属于间接损失的是（ ）。
A．财产本身损失
B．额外费用损失
C．收入损失
D．责任损失【答案】A【解析】损失是指标的物因某种特定事件的发生导致经济单位或个人非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。
32下列关于风险事故的说法不正确的是（ ）。
A．风险事故是指由人身风险引起的偶然事件
B．事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可
C．一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料
D．事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象【答案】A【解析】A项，风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因。
33（ ）是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的行为。
A．商业保险
B．人身保险
C．财产保险
D．责任保险【答案】A【解析】B项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；C项，财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的的保险；D项，责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。
34下列哪一项不属于人身保险？（ ）
A．人寿保险
B．责任保险
C．健康保险
D．意外伤害保险【答案】B【解析】人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险，包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险等保险业务。B项，责任保险属于财产保险。
35人寿保险是以被保险人的（ ）为保险标的的保险。
A．身体
B．死亡
C．寿命
D．寿命或身体【答案】C【解析】人寿保险是以被保险人的寿命作为保险标的，以被保险人的生存或死亡为给付保险金条件的一种人身保险。而人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。
36下列关于责任保险的说法正确的是（ ）。
A．属于狭义的财产保险范畴
B．以合同的权利人和义务人约定的经济信用为保险标的
C．以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的
D．责任保险中的责任指侵权责任【答案】C【解析】责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险，它属于广义的财产保险范畴。根据承保的责任范围不同可以将责任保险区分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和宠物犬主责任险。
37（ ）是指当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿的一种保险。
A．财产保险
B．人身保险
C．信用保险
D．保证保险【答案】C【解析】信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿。信用保险的主要业务种类包括：商业信用保险、出口信用保险和投资保险。
38（ ）是指保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。
A．重复保险
B．共同保险
C．再保险
D．原保险【答案】D【解析】原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。A项，重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险；B项，共同保险（也称“共保”）是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险；C项，再保险（也称“分保”）是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险。
39有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是（ ）。
A．向A公司投保5000万元
B．向A、B公司分别投保5000万元
C．向C公司投保5000万元
D．向A、C公司分别投保2000万元和3000万元【答案】A【解析】A项为足额投保，此方案可行；B项为重复保险；CD两项不可行，该企业不能向再保险公司投保，再保险公司只接受保险公司的保险业务。
40（ ）是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。
A．财产保险
B．法定保险
C．自愿保险
D．社会保险【答案】C【解析】商业保险按照实施方式可分为强制保险和自愿保险。自愿保险是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。
41下列关于自愿保险的说法不正确的是（ ）。
A．投保人可以自由决定是否投保、向谁投保
B．保险人可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保
C．产生于国家或政府的法律效力
D．投保人可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等【答案】C【解析】自愿保险是在自愿的原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。C项是强制保险（法定保险）的特征。
42（ ）的保险关系产生于国家或政府的法律效力。
A．共同保险
B．自愿保险
C．法定保险
D．普通保险【答案】C【解析】商业保险按照实施方式可分为强制保险和自愿保险。强制保险（又称“法定保险”）是由国家（政府）通过法律或行政手段强制实施的一种保险。
43保险的（ ）主要是指通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。
A．社会管理功能
B．保障功能
C．资金融通功能
D．防灾减损功能【答案】A【解析】保险的“社会管理功能”是指通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。商业保险作为社会保障体系的重要补充，其社会管理功能主要体现在以下几个方面：①缓解政府压力，完善社会保障制度；②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结；③调节资金配置，降低金融机构的运营风险；④加强信用管理，保证经济活动的顺利进行。
44（ ）是商业保险的承保对象。
A．雇佣劳动者
B．工薪劳动者
C．自愿按照合同缴纳保险费的人
D．法律法规规定的社会劳动者【答案】C【解析】商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的。
45在保险合同关系中，对当事人要求遵循的（ ）原则远比一般民事活动严格。
A．保险利益
B．补偿
C．近因
D．诚信【答案】D【解析】保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。由于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性，保险活动中对诚信原则的要求更为严格，要求做到最大诚信。
46下列关于实质性重要事实的说法正确的是（ ）。
A．指保险人认为重要的事实
B．指被保险人认为重要的事实
C．以某一个特定保险人的看法为标准
D．对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实【答案】D【解析】实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人做出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一项事实。对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人做出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。
47下列关于保证的说法不正确的是（ ）。
A．是影响保险合同效力的重要因素
B．保险合同中均存在默示保证
C．保险保证必须是保险合同的一部分
D．保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人【答案】B【解析】保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性。保证通常分为明示保证和默示保证。
48在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因改变航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就需要对其作出赔偿。这在保险中通常被称为（ ）。
A．不可抗辩条款
B．禁止反言
C．弃权
D．不可抗力【答案】B【解析】禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。
49下列关于保险标的与保险利益之间关系的说法不正确的是（ ）。
A．保险利益就是指保险标的
B．投保人对保险标的具有保险利益是保险合同有效的基础
C．保险标的是保险利益产生的物质载体
D．保险利益体现了保险标的与投保人或被保险人的经济利益关系【答案】A
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