作者：满玉华
出版社：大连出版社
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21世纪高职高专金融专业主干课程系列教材 商业银行经营与管理习题与实训试读：
前言
金融是现代经济的核心组成部分，随着全球经济一体化的推进，世界各国经济及国际金融领域的发展变化对商业银行经营管理产生了深刻的影响，极大地改变并且继续改变着商业银行的经营环境和运行模式，呈现出银行规模扩大化、商业银行国际化、金融创新多样化、银行资产证券化、风险管理功能化和业务经营综合化的新趋势。
为适应商业银行经营管理模式和业务发展变化的需要，满足高职高专院校培养实用型金融人才的需求，大连出版社在组织长期从事金融教学科研、既具有丰富金融理论又有丰富实践经验的一线教师编写了《商业银行经营与管理》教材的同时，又组织编写了与之配套的《商业银行经营与管理习题与实训》一书。
本书力求做到围绕《商业银行经营与管理》教材的理论体系和知识结构，密切结合商业银行经营管理的实际，以及高职高专院校培养实用型金融人才的教学需要，精心设计了多种题型，精选了一些典型案例，其突出特点是：
第一，实用性。本书内容覆盖了《商业银行经营与管理》教材涉及的理论和知识点，既可以作为教师的教学参考书，又可以作为教学辅助资料，供学生练习与实训之用，具有颇强的实用性。
第二，实践性。根据高职高专院校教学特点和金融机构人才需求的实际，本书侧重于对学生实务操作能力的培养和训练。书中的案例和实训具有较强的针对性和实践性，从而加强对学生分析问题、解决问题能力和动手能力的培养。
第三，系统性。本书通过习题与实训的形式，将《商业银行经营与管理》教材中的理论知识具体化，形象化；将《商业银行经营与管理》教材中的重要内容系统化，细分化；将《商业银行经营与管理》教材中的实务操作简单化，精练化，从而使《商业银行经营与管理》更加易教、易学、易会、易懂。
本书遵循“精练、必需、实用”原则，详略得当，取舍有度，既可作为教学参考书，亦可作为实训教材。
本书编写者均来自全国各主要高职高专金融院校。本书由哈尔滨金融高等专科学校金融系满玉华副教授担任主编，哈尔滨金融高等专科学校刘香讲师担任副主编，参加编写的还有浙江金融职业学院赵振华讲师、内蒙古财经学院职业学院王永成讲师、哈尔滨金融高等专科学校金融系张涛讲师、辽宁金融职业学院金融系伏琳娜助理讲师。具体编写分工如下：张涛编写第一章和第三章；伏琳娜编写第二章和第四章；赵振华编写第五章和第八章；王永成编写第六章和第十章；刘香编写第七章；满玉华编写第九章。满玉华负责组织编写、总纂、审阅和定稿。
本书的编写参考和借鉴了相关的资料和文献，并得到了各商业银行的大力支持和帮助，值此，本书编写组全体成员一并表示诚挚的谢意。
本书实务性强，涉及面广，加之我们学识有限，编写时间仓促，难免存在纰漏，敬请读者提出宝贵意见和建议，以便进一步改进和完善。编者2008年4月第一章商业银行概述一、名词解释
商业银行 网络银行 全能银行 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 安全性 流动性 效益性 总分行制 单一银行制 全能银行制 分业银行制 股份制银行 国有银行 独资银行 合伙银行 市场准入监管 资产证券化 风险监管指标二、单项选择题
1．传统上实行单一短期融通资金的国家是（ ）。
A．英国
B．德国
C．瑞士
D．奥地利
2．实行董事会领导下的行长负责制的银行属于（ ）。
A．股份制银行
B．国有制银行
C．私人银行
D．以上均不是
3．属于股份制银行决策层次的是（ ）。
A．董事会
B．行长
C．监事会
D．银行信贷检查委员会
4．以下各项中不是商业银行的经营原则的是（ ）。
A．安全性
B．流动性
C．效益性
D．稳健性
5．我国组建的第一家以民营资本为主的商业银行是（ ）。
A．中国建设银行
B．中国交通银行
C．中国光大银行
D．中国民生银行
6．传统上一直采用全能银行模式的是（ ）。
A．英国
B．美国
C．德国
D．日本
7．中国银行的前身是清政府1905年成立的（ ）。
A．户部银行
B．大清银行
C．工部银行
D．商户银行
8．我国最早的商业银行是1897年清政府在上海成立的（ ）。
A．浙江兴业银行
B．交通银行
C．中国农民银行
D．中国通商银行
9．在原始存款基础上通过银行创造出数倍的派生存款，这体现了商业银行的（ ）。
A．信用中介职能
B．支付中介职能
C．信用创造职能
D．金融服务职能
10．商业银行是（ ）。
A．事业单位
B．企业
C．国家机关
D．中介机构
11．商业银行经营活动的最终目标是（ ）。
A．安全性
B．流动性
C．盈利性
D．合法性
12．（ ）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A．英国
B．英格兰
C．丽如
D．东方
13．商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（ ）功能。
A．信用中介
B．支付中介
C．信用创造
D．金融服务
14．下列银行体制中，只存在于美国的是（ ）。
A．总分行制
B．私人银行
C．国有银行
D．单一银行制
15．我国商业银行的组织形式是（ ）。
A．单元制银行
B．分支行制银行
C．银行控股公司
D．连锁银行
16．股份制商业银行的最高权力机构是（ ）。
A．董事会
B．股东大会
C．监事会
D．总经理
17．我国规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币。
A．10亿
B．1亿
C．5 000万
D．100万
18．在我国，设立商业银行必须经（ ）审查批准或许可。
A．中国人民银行
B．中国银监会
C．工商行政管理局
D．银行业协会
19．下列说法不正确的是（ ）。
A．银行的普通股股东拥有表决权
B．银行的优先股股东拥有表决权
C．股东大会有权选举董事和监事
D．股东大会可决定银行的经营方针和投资计划
20．商业银行的高级管理层是银行的执行机构，直接对（ ）负责。
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．董事长
21．银行监管是由（ ）主导、实施的监督管理行为。
A．银行同业协会
B．政府
C．监管部门
D．银行内部
22．虽然各国银行监管的目标不尽相同，但基本目标都可表述为（ ）。
A．保护存款人的利益
B．维持金融体系的安全
C．维护金融体系的稳定
D．保护存款人的利益，维护金融体系安全稳定
23．《有效银行监管的核心原则》被国际领域广泛认同，它是银行监管的（ ）标准。
A．普遍
B．最低
C．最高
D．规范
24．流动性比例衡量商业银行流动性的总体水平，它是（ ）的比例，不应低于25%。
A．表内流动性资产余额与表外流动性负债余额
B．表内流动性负债余额与表外流动性资产余额
C．流动性负债余额与流动性资产余额
D．流动性资产余额与流动性负债余额
25．单一集团客户授信集中度的标准线是（ ）。
A．不应低于10%
B．不应低于15%
C．不应高于15%
D．不应高于10%
26．不良资产率是不良资产与资产总额之比，它的标准是（ ）。
A．不应高于10%
B．不应高于8%
C．不应高于4%
D．不应高于6%
27．操作风险表现为操作风险损失率，即操作造成的损失与（ ）之比。
A．前一年净利息收入加非利息收入平均值
B．前四期净利息收入加非利息收入平均值
C．前二期净利息收入加非利息收入平均值
D．前三期净利息收入加非利息收入平均值
28．衡量银行抵补风险损失能力的指标是（ ）。
A．风险抵补类指标
B．风险迁徙类指标
C．风险水平类指标
D．风险盈利类指标
29．信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，称为（ ），它不应低于100%。
A．资产损失准备率
B．贷款损失准备充足率
C．资产损失准备充足率
D．信用风险损失准备充足率
30．资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，其中核心资本充足率的最低标准是（ ）。
A．不应低于4%
B．不应低于8%
C．不应低于25%
D．不应低于10%
31．（ ）是审慎银行监管的核心。
A．市场准入
B．资本监管
C．风险评级
D．风险监管
32．在资本充足率的计算中，分母中市场风险资本要求前的系数是（ ）。
A．0.5
B．4
C．12.5
D．10
33．重估储备是商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产（ ）与账面价值之间的正差额。
A．市场价值
B．购入价值
C．重估价值
D．公允价值
34．长期次级债务是指原始期限至少在（ ）年以上的次级债务。在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（ ）。
A．十 20%
B．五 20%
C．五 10%
D．十 10%
35．商业银行中负责本行资本充足率信息披露的部门是（ ）。
A．董事会或行长
B．董事长
C．股东大会
D．银行高管层
36．银行监管的首要环节是（ ），它是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。
A．了解机构
B．风险评级
C．市场准入
D．市场退出
37．非现场监管与现场检查密切合作，共同实现监管目标，其有机结合体现在（ ）。
A．非现场监管的风险评估阶段
B．现场检查的检查处理阶段
C．非现场监管的现场检查立项阶段
D．现场检查的检查实施阶段
38．现场检查的内容中，不包括（ ）。
A．资产质量
B．风险评估
C．盈利能力
D．市场风险敏感度
39．针对正常或基本正常的银行业机构以及存在潜在风险隐患的关注类机构采取的风险处置纠正措施是（ ）。
A．停业整顿
B．纠正
C．救助
D．市场退出
40．针对有问题的银行机构而采取的风险处置纠正措施是（ ）。
A．停业整顿
B．纠正
C．救助
D．市场退出三、多项选择题
1．对银行业加强监管的意义体现在（ ）。
A．保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展
B．有利于稳定金融体系
C．弥补银行财务信息公开程度不高的缺点
D．保护存款人的利益
2．商业银行的职能主要体现在（ ）。
A．金融中介
B．支付中介
C．信用创造
D．金融服务
3．商业银行的经营原则包括（ ）。
A．安全性
B．流动性
C．盈利性
D．规模适度性
4．商业银行形成的途径是（ ）。
A．自发形成的
B．外国金融机构带进来的
C．从高利贷银行转变的
D．以股份制形式组成的
5．1994年，我国先后成立了（ ）等政策性银行。
A．深圳发展银行
B．农业发展银行
C．国家开发银行
D．中国进出口银行
6．目前我国商业银行办理的基本业务是（ ）业务。
A．存款
B．贷款
C．结算
D．期权
7．股份制商业银行的内部组织结构包括（ ）。
A．决策机构
B．监督机构
C．执行机构
D．管理机构
8．商业银行信用创造能力受（ ）因素影响。
A．原始存款规模的大小
B．贷款的需求程度
C．中央银行存款准备金的高低
D．商业银行的备付金率
9．我国银行监管的主要内容包括（ ）。
A．市场准入监管
B．银行风险监管
C．信息披露监管
D．现场检查
10．银行监管的原则包括（ ）。
A．适度竞争原则
B．自我约束原则
C．统一连续原则
D．依法监管原则
11．2004年6月颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，（ ）是金融体系安全和稳健的三大支柱。
A．最低资本充足率
B．银行的内部风险管理制度
C．监管部门的监督和检查
D．市场纪律
E．银行的经营理念
12．我国商业银行监管的原则是（ ）。
A．公开
B．公平
C．公正
D．效率
E．依法
13．《有效银行监管的核心原则》共二十五项内容归纳为七项，涵盖了（ ）的全过程。
A．市场机制
B．市场准入
C．退出
D．持续监管
E．监管原则和方法
14．我国银监会提出的监管理念是（ ）。
A．管法人
B．公开、公平、公正
C．管风险
D．管内控
E．提高透明度
15．银行的风险监管核心指标分为（ ）三个类别。
A．风险迁徙指标
B．风险水平指标
C．风险转移指标
D．风险抵补指标
E．风险流动指标
16．风险迁徙类指标包括（ ）两类。
A．资级贷款迁徙率
B．损失类贷款迁徙率
C．不良贷款迁徙率
D．关注类贷款延徙率
E．正常贷款迁徙率
17．银行的风险水平类指标包括（ ）。
A．信用风险指标
B．操作风险指标
C．市场风险指标
D．流动性风险指标
E．法律风险指标
18．对银行进行资本监管的重要性在于（ ）。
A．资本能够消化和吸收损失，监管能够提高银行的利润率
B．资本监管能够维持市场对银行的信心
C．资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段
D．资本监管是促使银行可持续发展的有效监管手段
E．资本监管是审慎银行监管的核心
19．市场准入的原则是（ ）。
A．公开
B．公平
C．公正
D．效率
E．便民
20．广义上的市场准入包括（ ）三个方面。
A．服务标准准入
B．财务准入
C．业务准入
D．机构准入
E．高级管理人员准入
21．监督检查的方法有（ ）。
A．现场检查
B．跟踪检查
C．跟踪监督
D．现场监督
E．非现场监管
22．非现场监管的工作程序包括（ ）。
A．制定监管计划
B．收集监管信息，编制机构概览
C．风险评估
D．现场检查立项
E．监管评级
23．现场检查的工作程序包括（ ）。
A．检查准备
B．检查实施
C．检查处理
D．检查档案整理
E．重复检查
24．我国银行监管领域所依据的法律主要包括（ ）。
A．《银行业监督管理法》
B．《商业银行法》
C．《行政许可法》
D．《商业银行资本充足率管理办法》
E．《中国人民银行法》四、判断题
1．商业银行是企业。（ ）
2．商业银行的信用创造是无限制的。（ ）
3．实行总管理处制的银行，总管理处本身并不对外营业。（ ）
4．现代商业银行都是股份制的金融企业。（ ）
5．流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。（ ）
6．实行股份制的商业银行，最高权力机构是董事会。（ ）
7．商业银行资产变现能力越强，其资产流动性越强。（ ）
8．英格兰银行是历史上第一家股份制银行，也是现代银行业产生的象征。（ ）
9．单一银行制有利于资金的调配，能有效地利用资金，分散贷款风险。（ ）
10．金融创新是国际金融市场发展到一定阶段的必然产物，它降低了金融风险。（ ）
11．商业银行提供的产品具有公共性，所以应接受政府的监管。（ ）
12．风险监管是合规监管的一个组成部分，所以我国监管当局提出应从合规监管向风险监管过渡。（ ）
13．银行风险监管的基本目标是保护存款人的利益和银行股东的利益。（ ）
14．风险水平类指标以时点数为基础，属于静态指标；而风险迁徙类指标则属于动态类指标。（ ）
15．核心资本充足率的标准线是不应低于8%。（ ）
16．单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于5%。（ ）
17．《巴塞尔协议》中将商业银行的资本分为核心资本和附属资本。（ ）
18．商业银行负责本行资本充足率信息披露的是股东大会。（ ）
19．根据我国有关规定，对商业银行进行现场检查时，检查人员不得少于3人。（ ）
20．外部审计和监督检查统一于现场检查，也就是说外部审计也是现场检查的一种方式。（ ）五、案例分析【案例1】金融计算机网络犯罪典型
提要：随着计算机技术的不断发展和在商业银行中的广泛应用，涉及计算机的网络犯罪无论从犯罪类型还是发案率来看都在逐年大幅度上升，网络银行犯罪尤其应当引起各方警觉和关注。
案情一：黑客入侵，英国发生全球第一起网络银行盗窃案
英国拥有120万名用户的Egg互联网银行日前遭专业黑客入侵，被盗走数十万英镑，全球第一起网络银行盗窃案在英国警方2000年8月22日晚逮捕3名嫌疑犯后曝光。
英国警方和国家犯罪缉捕队经过6个多月的侦查后于2000年8月22日晚对罪犯住所进行了一连串的突击检查，在白金汉郡米尔顿凯恩斯地区逮捕了3名30多岁的男嫌疑犯并连夜对其进行审讯。警方还从其住处查获一些毒品和现金，扣押了一些电脑设备和文件。这起网络银行盗窃案将为安全性广受质疑的网络银行业带来冲击。
负责此次行动的警探兰德尔称，这是一起非常复杂的有组织、有计划的专业犯罪，罪犯将因特网作为犯罪的工具，将作案目标直指新兴的网络银行。
英国国家计算机系统公司的发言人称：“这些罪犯都是一些专业人员，我们所担心的是犯罪组织的目标不止是针对网络银行，而是将作案对象指向那些潜在的能够带来巨大收益的其他新的领域。这是我们遇到的第一起网络银行盗窃案。我们将着手研究对付这些专业的、有组织的罪犯的办法。”
Egg是今年年初成立的第一家通过电子高速公路和电话进行运作的网络银行。由于它的方便快捷很快就吸引了百万用户。据报道，英国内务部已召集有关部门人员成立专门小组负责解决这种高技术犯罪。资料来源：新华网转载《北京青年报》 2000-08-24
案情二：国外知名银行遭黑客入侵案
1995年，国外的花旗银行遭一群苏俄黑客入侵，损失1 000万美元。除了金钱的损失以外，其后遗症是，有六家花旗银行的竞争对手，立刻锁定花旗银行的前二十大客户，游说他们转换银行，这些银行所持的理由是他们的计算机系统比较安全。
案情三：国内银行遭黑客入侵案
两个网络黑客入侵国内银行的网络系统，窃取人民币260 000元。这两个黑客是兄弟档。哥哥郝金龙，是某工商银行的会计，管理该银行的网络系统。他们用不同的户名在该银行的某分行开了16个账户，并且在银行计算机终端机植入一个控制的装置。他们利用该装置，将虚拟存款720 000元人民币，电汇进入银行账户内。尔后，他们成功地从该银行的8个分行领出真实的钞票——人民币260 000元。后来这两名黑客被江苏省的扬州法院判处死刑。
解析：银行业务经营科技化，使得银行在资金收付、划拨、核对、记账、信息储存及传递等方面由电子系统实现；网络银行的出现，适应了客户瞬息万变的交易偏好，并以极低的经营成本为竞争策略，不仅提供诸如申请新账户、签发支票、查询账户金额、转账、付款等一般的银行业务，还提供账簿管理、税收查询和财务预算方面的服务。但与此同时，也引起了黑客的千方百计的侵入。上述三个案例在不同程度上暴露出国内外商业银行在防范黑客入侵方面存在的问题和漏洞。如果商业银行不能有效地防范网络银行风险，则可能遭遇巨大损失。
启示：网络安全专家把网络犯罪归纳为五性：隐蔽性、智能性、连续性、无国界性和巨大的危害性。网络银行在给银行带来巨额收益和给客户带来便利的同时，也存在着巨大的风险和安全隐患。因此，商业银行应加强网络银行风险管理，防患于未然。
讨论问题：
1．商业银行应如何加强网络银行风险管理？
2．试为网络银行设计风险防火墙。【案例2】网络犯罪 盗取钱财
提要：IT的发展和互联网的推广在银行领域的直接影响是催生了“网络银行”，现在，几乎所有的银行都已建立起自己的网站，在网上提供金融服务。一名普通的系统维护人员，轻松破解数道密码，进入邮政储蓄网络，盗走83.5万元。这起利用网络进行金融盗窃犯罪的案件不久前被甘肃省定西地区公安机关破获——2003年11月14日，甘肃省破获首例利用邮政储蓄专用网络，进行远程金融盗窃的案件。这起发生在定西一个乡镇的黑客案件，值得我们多方面关注。
案情：2003年10月5日13时12分，定西地区临洮县太石镇邮政储蓄所的营业电脑一阵黑屏，随即死机。营业员不知何故，急忙将刚刚下班尚未走远的所长叫了回来。所长以为电脑出现了故障，向上级报告之后，没太放在心上。17日，电脑经过修复重新安装之后，工作人员发现打印出的报表上的储蓄余额与实际不符。经过对账发现，5日13时发生了11笔交易，总计金额达83.5万元的异地账户系虚存（有交易记录但无实际现金）。当储蓄所几天之后进一步与开户行联系时，发现存款已经分别于6日、11日被人从兰州、西安两地取走37.81万元，他们意识到了问题的严重性，于10月28日向临洮县公安局报了案。
县公安局经过初步调查，基本认定这是一起数额巨大的金融盗窃案，随即向定西公安处汇报。公安处十分重视，组成专案组，全力侦查此案。经过对大量网络数据资料的分析，发现作案人首先是以会宁邮政局的身份登录到永登邮政局，然后再以永登邮政局的名义登录到临洮太石邮政储蓄所。专案组对会宁邮政局进行了调查，发现该局系统维护人员张少强最近活动异常。暗查发现，其办公桌上有一条电缆线连接在了不远处的邮政储蓄专用网络上。专案组基本确认，张少强正是这起金融盗窃案的主谋。11月14日22时，张少强在其住所被专案组抓获。
经过审问，张少强交代了全部犯罪事实。10月5日，张少强在会宁利用笔记本电脑侵入邮政储蓄网络后，非法远程登录访问临洮太石邮政储蓄所的计算机，破译对方密码之后进入操作系统，以营业员身份向自己8月末预先在兰州利用假身份证开设的8个活期账户存入了11笔共计83.5万元的现金，并在退出系统前，删除了营业计算机的打印操作系统，造成机器故障。第二天，他在兰州10个储蓄网点提取现金5.5万元，并将30.5万元再次转存到他所开设的虚假账户上。10月11日，张少强乘车到西安，利用6张储蓄卡又提取现金1.8万元。至此，这件远程金融盗窃案告破，83.5万元完璧归赵。
解析：为什么一名普通的系统维护人员，竟然能够闯入邮政储蓄专用网络，从容地实施犯罪……案子结束了，但它留给我们的思索没有结束。张少强29岁，毕业于邮电学院，案发前仅是会宁县邮政局的系统维护人员，谈不上精通电脑和计算机网络技术。而邮政储蓄网络的防范措施不可谓不严：邮政储蓄使用的是专用的网络，和互联网物理隔绝；网络使用了安全防火墙系统；从前台分机到主机，其中有数道密码保护。究竟是什么原因，能让张少强如此轻易得手。
我国金融系统各个行之间采用了不同的计算机储蓄和会计系统，按照本案例所指，被告是以笔记本电脑入侵计算机系统，并且进行非法储蓄业务的。这种情况与互联网上的储蓄系统类似，黑客可以轻易地进入储蓄系统画面。这个案例中，案子很快告破，与案犯存款后未立即完全取走有关，如果采取存款之后立即全额转走的方式，使账务余额完全为零，则不易发现或者短期内不容易被发现。这也是这类案件的特点。金融系统计算机的每一步操作在系统程序里面都有很多相似的文件变化，记录变化，因此案子容易得到查处，但损失大都不易挽回。该案例中，所长的疏忽与储蓄所经常停电、计算机系统经常出现故障有关。我国储蓄所一级专业人员少，计算机故障非常频繁，加上经常程序升级，操作人员画面不熟悉，开户、销户、存款、抹账操作频繁，因此很容易造成事态蔓延和拖延破案时机的现象。另外，笔记本加线问题在储蓄所很容易被发现，也没有引起足够重视。因此，安全防范，非常重要。
分析整个案例，不难看出，是管理上存在的漏洞、工作人员安全意识的淡薄，才造成了如此严重的局面。案发前，张少强私搭电缆，从来没有人过问，更没有人阻止，让他轻易地将邮政储蓄专用网络置于自己的掌握之中。同时，临洮县太石镇的邮政储蓄网点竟然一直使用原始密码，不仅没有定期更改，也没有在工作人员之间互相保密，于是张少强很轻松地就突破了数道密码关，直接进入操作系统，盗走83.5万元。而且，当工作人员发现已经出了问题时，还认为是内部网络系统出了故障，根本没有想到会有网络犯罪的情况发生。
法律依据：我国刑法对计算机犯罪案件进行了说明：“第二百八十五条：违反国家规定，侵入国家事务、国防建设、尖端科学技术领域的计算机信息系统的，处三年以下有期徒刑或者拘役。第二百八十六条：违反国家规定，对计算机信息系统功能进行删除、修改、增加、干扰，造成计算机信息系统不能正常运行，后果严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；后果特别严重的，处五年以上有期徒刑。违反国家规定，对计算机信息系统中存储、处理或者传输的数据和应用程序进行删除、修改、增加的操作，后果严重的，依照前款的规定处罚。故意制作、传播计算机病毒等破坏性程序，影响计算机系统正常运行，后果严重的，依照第一款的规定处罚。第二百八十七条规定，利用计算机实施金融诈骗、盗窃、贪污、挪用公款、窃取国家秘密或者其他犯罪的，依照本法有关规定定罪处罚。”张少强将犯罪的目光瞄准了邮政储蓄，利用网络窃取83万余元，最终难逃法网。资料来源：http://hi.baidu.com/885lijinfeng/
启示：这起案子让我们警觉，使用网络的工作人员，甚至包括某些行业的专业人员在内，缺乏基本的网络安全防范意识，才让黑客有机可乘。张少强案也告诉我们，网络联结的广阔性一旦管理不善，可能就成了它的弱点，即使这种管理不善是在一个偏僻乡村的网点，它也可能成为黑客进入网络核心的一条捷径。如果网络是无处不在的，那么，它的安全管理也应该是无处不在的。
另外，公众缺乏网络安全防范意识，重应用轻管理，尤其不重视网络安全问题。即使是某些涉及民生的行业也是如此，制定的安全规章制度不执行，负责的管理人员保密意识不强，普通的工作人员又缺乏专门的安全防范知识，当犯罪发生时不能及时发现并制止。这些都造成了网络领域内犯罪现象的急剧增长。
讨论问题：
1．商业银行应如何防范金融计算机网络犯罪？
2．社会公众应怎样保护个人财产安全？第二章商业银行资本经营与管理一、名词解释
商业银行资本 注册资本 实收资本 核心资本 股本 公开储备附属资本 未公开储备 重估储备 普通准备金 混合资本工具 长期附属债务 贷款损失准备金二、单项选择题
1．一旦银行破产、倒闭，对银行的资产的要求权排在最后的是（ ）。
A．优先股股东
B．普通股股东
C．债权人
D．存款人
2．发行优先股对商业银行的不足之处不包括（ ）。
A．股息税后支付，增加了资金成本
B．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益
C．不会稀释控制权
D．可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性
3．发行普通股对商业银行的不足之处不包括（ ）。
A．发行成本比较高
B．对商业银行的股东权益产生稀释作用
C．资金成本总要高于优先股和债券的资金成本
D．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用
4．下列各项不属于发行资本债券特点的是（ ）。
A．不稀释控制权
B．能大量发行，满足融资需求
C．利息税前支付，可降低税后成本
D．利息固定，会发生杠杆作用
5．资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（ ）的部分。
A．发行的预计价格
B．票面价值
C．实际价值
D．每股净资产
6．下列关于纽约共识的说法正确的是（ ）。
A．它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类
B．其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等
C．亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证
D．商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量
7．下列各项不属于综合分析法特点的是（ ）。
A．非数量性
B．不确定性
C．繁琐
D．客观性
8．下列各项不属于未公开储备特点的是（ ）。
A．不在银行的资产负债表上公开标明
B．包括在核心资本中
C．与公开储备具有相同的质量
D．可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失
9．下列关于资本需要量的说法正确的是（ ）。
A．在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本
B．如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重
C．在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本
D．商业银行资产质量较差，所承担的风险较大，则其资本需要量就要相对的低一些
10．商业银行资本内部筹集的缺点不包括（ ）。
A．政府当局对银行适度资本金规模的限制
B．债务资本不是永久性资本，它有一定的期限，因此在债务资本将要到期时，必然要影响商业银行对这一资本的利用效率
C．商业银行所能获得的净利润规模的限制
D．受到商业银行股利分配政策的影响三、多项选择题
1．商业银行资本的功能包括（ ）。
A．发展功能
B．管理功能
C．保护功能
D．营业功能
2．金融管理当局要求有最低资本限额是因为（ ）。
A．一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条件
B．资本额的大小是商业银行信誉的重要标志之一
C．商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径
D．资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等初始投入的重要资金来源
3．下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（ ）。
A．在性质上是相同的
B．优先股股东享有优先支付的固定比率的股息
C．在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金
D．在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的待遇
4．发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（ ）。
A．获得杠杆收益
B．控制权不会变更
C．可以永久地获得资金的使用权
D．利息税前支付，可降低税后成本
5．发行普通股会给商业银行带来的好处有（ ）。
A．提高知名度与信誉
B．可永久使用
C．资金成本高，加大银行负担
D．不稀释控制权
6．下列各项属于留存盈余的特点的有（ ）。
A．可无限地增加资本存量
B．不会削弱股东的控制权
C．可使股东免予纳税
D．是每年未分配利润累积而成的
7．银行资本的用途有（ ）。
A．增强公众信心
B．消化非预期或意外的损失
C．防止银行倒闭
D．构成对银行资产无节制膨胀的内在限制
8．资本充足性的含义是（ ）。
A．资本多多益善
B．资本适度
C．资本构成合理
D．最适度的资本可准确无误地计算出
9．综合分析法考虑的因素有（ ）。
A．商业银行的经营管理质量
B．资产的流动性
C．营业程序的有效性
D．商业银行股东的信誉与特点
10．《巴塞尔协议》的特点有（ ）。
A．将资本分为核心资本与附属资本
B．将银行表内资产分做五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产
C．把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据以测算出与其相当的表内风险资产的金额
D．要求核心资本与风险资产比率不得低于8%
11．根据《巴塞尔协议》，属于核心资本的有（ ）。
A．永久的股东权益
B．普通呆账准备金
C．公开储备
D．重估储备
12．《巴塞尔协议》指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有（ ）。
A．从核心资本中扣除商誉
B．库存现金
C．其所持有的，由其他银行和接受存款公司发行的资本
D．没有综合到银行集团的资产负债表中的对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资
13．影响商业银行资本需要量的因素有（ ）。
A．商业银行自身经营状况
B．宏观经济发展状况
C．银行所服务地区的经济状况
D．银行在竞争中所处的地位
14．内源资本支持银行资产增长的限制因素有（ ）。
A．银行及金融当局所决定的适度资本金数额
B．银行可通过外源资本筹资的规模
C．银行所能创造的净收入数额
D．净收入总额中能够提留的数额
15．银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于（ ）。
A．银行可采用的其他外部资本来源的可能性
B．银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度
C．银行的获利能力
D．不同形式外源资本的金融后果比较
16．《巴塞尔新资本协议》对于统一银行业的资本及其计量标准作出了卓有成效的努力，形成了资本监管的“三大支柱”，即（ ）。
A．最低资本要求
B．市场约束
C．外部监管
D．内部控制
17．《巴塞尔新资本协议》在资本充足率的计算公式中全面反映了（ ）的资本要求。
A．信用风险
B．流动性风险
C．市场风险
D．战略风险
E．操作风险
18．《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括（ ）。
A．资本充足率
B．资本构成
C．风险敞口及风险管理策略
D．盈利能力
E．管理水平及过程
19．《巴塞尔新资本协议》要求银行应当向社会及时披露关键信息，包括（ ）。
A．资本成本构成
B．风险资产及计量标准
C．内部评级体系及风险资产计量法
D．风险资产管理的战略及制度
E．资本充足水平
20．《巴塞尔新资本协议》的市场约束旨在通过市场力量来约束银行。市场力量主要是银行的利益相关者，包括（ ）。
A．银行股东
B．借款人
C．存款人
D．债务人
E．债权人四、判断题
1．商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（ ）
2．银行破产、倒闭时，普通股股东对银行的资产的要求权排在存款人、债权人及优先股股东之后，因而是最不利的。（ ）
3．普通股是股票市场的主体，投资者众多且交易方便，出售比较容易，而且普通股的收益率一般要高于优先股和债券的收益率，因而比较容易被市场接受。（ ）
4．留存盈余是外部筹资最便捷的方式。（ ）
5．公众对银行的高度信任仅取决于银行资本的数量。（ ）
6．商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本越多越好。（ ）
7．资本构成的合理，即普通股、优先股、留存盈余、长期债券等应在资本总额中占有合理的比重，这可以尽量降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。（ ）
8．各商业银行的最适度资本量不应是相同的，小银行信誉低、业务种类少、负债能力差，因而要保持较低的资本资产比率。（ ）
9．综合分析法相当繁琐，并且带有一定的主观性，不同的评估人有时会因为种种原因而得出不同的结论。（ ）
10．在实际工作中，人们常常把综合分析法与资本风险资产比率法或资本总资产比率法结合起来运用，以互补短长。（ ）
11．《巴塞尔协议》认为，银行的资本并非同质的，有些种类的资本承受着相当大的风险，一旦情况发生突然变化，这些资本的价值有可能会大幅下降。（ ）
12．重估储备来源于对银行的某些资产的价值进行重新评估，以便反映它们的真实市值，它属于核心资本。（ ）
13．普通准备金是为了已经确认的损失，或者为了某项特别资产明显下降而设立的准备金，属于银行的附属资本。（ ）
14．巴塞尔委员会认为，将资本除以资产负债表内不同种类资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权所得值，从而求出的风险加权比率是评估银行资本是否充足的好方法。（ ）
15．商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对的低一些。（ ）
16．如果商业银行负债中活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多的资本以保障资金来源的稳定性。（ ）
17．银行规模越大，通过各种优先证券获取外源资本的可能性越大，且银行筹集未来所需的资本的灵活程度亦越高。（ ）
18．当银行普通股的市场价格低于其票面价格时，发行新普通股票将进一步降低银行的股价与收益的比例，在这种情况下，发行优先股票则可以减缓银行股价与收益比例的下降。（ ）
19．《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，并引入了计量信用风险的外部评级法。（ ）
20．在资本充足率的计算中，分母中市场风险资本要求前的系数是10.5。（ ）五、计算题
1．家庭住宅抵押贷款金额为80万元，风险权数为50%，那么此资产折算为风险资产的数额是多少？
2．一家商业银行资本总额为150万元人民币，总资产为1 800万元人民币，该商业银行资产负债表内项目及对应的风险权数为：
该商业银行资产负债表外项目及转换系数、对应的风险权数为：
求：该商业银行的风险资产总额及资本充足率。六、案例分析【案例1】资本对提高商业银行信誉至关重要
提要：商业银行资本充足包括数量充足与结构合理两个方面的内容：资本数量充足是指商业银行资本数量必须超过金融管理当局规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构合理是指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。海南发展银行的倒闭充分说明了商业银行如果资本不充足，资产质量差，则其信誉必然会受到影响，严重的就会发生挤兑风险，造成银行倒闭的后果。
案情：1998年春节以后，令金融界最恐惧的事件在中国最南端的海南岛发生了。每天一大早，在海南发展银行的营业网点排成长队的取款人便成为海南岛上的热门话题，而且传闻越来越多、越传越玄，这更加剧了人们的心理恐慌，而恐慌的心理又促进了更多的人加入了取款的行列。由于资金只出不进，海南发展银行不得已限制取款时间和取款金额，这使存款人取款的时间间隔越来越长，能取出的数额却越来越少。1998年6月21日，中国人民银行发出公告称：鉴于海南发展银行不能及时支付到期债务，为了保护债权人的合法权益，中国人民银行决定于1998年6月21日关闭海南发展银行，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法成立清算组，对海南发展银行进行关闭清算。该公告同时指定由中国工商银行托管其债权债务。这是新中国建国近50年来发生的第一例商业银行被关闭案。
解析：海南发展银行被关闭案所揭示的道理就是：一家商业银行如果资本不充足，资产质量差，社会公众必然会对其失去信心，而一旦失去市场认同，则银行除了关门也就别无选择了。
启示：海南发展银行的倒闭，是由于自身基础比较薄弱、内控制度不健全、经营管理不善造成的，该银行资金来源与资金运用的恶性循环使其财务负担日益加重，实际亏损不断扩大，而资本得不到有效增加，资产质量得不到改善，严重资不抵债，从而发生了挤兑事件，引发了建国以来中国大陆第一家商业银行的关闭。商业银行资本具有保护存款人和其他债权人不受损失、维护公众信心的作用，如果商业银行资本低，必然影响到银行的信誉，使公众对其失去信心。为避免再次发生类似问题，一定要加强银行的资本管理，严格遵守《巴塞尔协议》中关于资本金的比率要求，逐步提高资本比率，以保证银行业务经营的稳健。
讨论问题：
1．海南发展银行的关闭给我们带来哪些启示？
2．简述商业银行资本金的功能。【案例2】中国银行业全行业资本充足率2007年首次达到8%
提要：银监会主席刘明康在财经年会上表示，2007年将是中国银行业全行业资本充足率达到8%的第一年。截至三季度末，资本充足率达到和超过8%监管要求的商业银行有136家。他还表示，应作更积极、更充分的准备，将外部冲击的潜在影响控制在最低限度。
案情：从目前来看，次贷危机引发的国际金融局势动荡对我国金融体系的直接冲击虽然并不很大，但金融服务和资本流动日益全球化，使金融危机的蔓延性大大增强，次贷危机的影响冲击远未结束，所暴露出来的问题及后续发展趋势值得高度关注。过去几年中国银行业发展实现了历史性跨越，整体竞争力显著提升：一是资本充足率大幅提高；二是资产质量持续改善，主要商业银行不良贷款率逐年下降，到2007年三季度末下降为6.63%；三是信贷结构进一步优化，“三农”贷款、小企业贷款业务发展迅速。截至今年9月底，6个试点省共核准23家新型农村金融机构开业，新型农村金融机构资产总额3.2亿元。近期银监会决定将试点省份扩大到31个省、市、区。今年国内外宏观经济形势更趋复杂，中国未来发展面临的挑战更加严峻。经济和金融的全面、协调、可持续发展要求政府在法治和规划上更加缜密科学，也要求企业遵从更多的国际惯例、增强社会责任感和环保意识。目前国内的通胀体现为结构性、阶段性上涨，价格总体水平仍在可控范围内，“由于有效的宏观调控，预计中国的通胀率仍将显著低于发展中国家平均水平。”资料来自：中国证券报 2007-12-11
解析：次贷危机从三个方面对我国金融市场的发展起到了深刻的警示作用：经济运行周期中金融机构风险意识弱化；金融创新对金融市场有效性提出了更高要求；金融监管体系存在重大缺陷。
启示：我国股市、房市等资产价格的快速上涨，在一定程度上受国内金融体系流动性过剩的大环境影响，同时也反映了经济高速发展时期社会财产性收入上升的普遍特点。因此要全面、清醒地认识当前的问题，既要防止不必要的恐慌，又不可掉以轻心。当前应进一步加强宏观调控的力度，灵活运用货币和财税政策工具，防止通胀蔓延或资产价格大幅波动引发金融风险。
讨论问题：
1．请解释次级债务的含义。
2．中国银行业全行业资本充足率2007年首次达到8%有什么意义？七、实训题【实训1】
1．实训目的：通过本次实训了解保持适宜资本充足率，对于防范银行风险的重要性。
2．实训要求：认真研究实训资料，得出相关结论。
3．实训资料：日本幸福银行破产案
提要：总部设在大阪的地方银行——幸福银行自1996年至1999年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，幸福银行破产，由政府接管。
案情：日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设在大阪的地方银行——幸福银行破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持的证券的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有0.5%。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2 000多名员工。过去三年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。
解析：同其他企业一样，商业银行的资本是银行从事经营管理活动的基本物质条件，要办银行首先要有资本。一般企业的资本通常占其资产总额的50%以上，而商业银行的资本占资产总额的比例一般都不到10%，企业资本是其维持生产经营的主要物质条件和支撑力量，而商业银行的资产经营主要不是依靠资本来支撑，而是依靠存款负债来支撑。这就决定了银行资本和企业资本的区别。银行资本的功能主要有：当银行丧失清偿能力和发生流动性危机时保护未保险的存款人；以充足的保证金弥补未预料的亏损，维持公众对银行的信心，提高银行的信誉；购置房产设备。
启示：由于资本能有效地保证存款安全，抵御风险损失，从而最终有利于社会经济和金融秩序的稳定，因而各国银行管理当局无不十分重视资本充足程度的管理。一般来说，银行经营管理者总是倾向于使用较少的资本千方百计地扩展资产业务，以获得较大的股权收益率，其必然结果是增大银行的经营风险，而银行管理当局则更重视银行系统的稳定和保护存款者的利益，因而要求商业银行提高资本比率，以保证银行业务经营的稳健。《巴塞尔协议》将银行的资本划为核心资本与附属资本两类，并且规定银行的核心资本比率为4%，全部资本比率为8%。我国的商业银行法第4章第39条第1款规定，“资本充足率不得低于8%”，第8章第75条第2款规定，“未遵守资本充足率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和中国人民银行有关资产负债比例管理的其他规定的，由中国人民银行责令改正。”
实训要点：
1．资本金对于银行来说，有哪些作用？
2．《中华人民共和国商业银行法》规定的资本充足率与《巴塞尔协议》规定的资本充足率一致，说明了什么？
3．上述日本银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义？【实训2】
1．实训目的：通过本次实训了解保持适宜资本充足率，对于防范银行风险的重要性。
2．实训要求：认真研究实训资料，得出相关结论。
3．实训资料：美国大陆伊利诺国民银行的流动性危机
提要：美国大陆伊利诺国民银行是20世纪70年代末美国商业银行中发展速度最快者之一。1984年5月，该银行的流动性危机迹象明显，存款者对大陆伊利诺国民银行的大规模存款挤兑风潮掀起。欧洲美元存款最先受到冲击，外国人是最初的大规模提款人。1984年3月到4月，银行大约120亿美元的存款被客户提走，而且5月份到期的大额可转让存单和欧洲美元存单的持有者完全拒绝展期，因为该项原因，该银行在几天之内要对外履约支付的头寸高达36亿美元，挤兑的浪潮也越来越难以控制，这个大银行面临倒闭的现实。
案情：美国大陆伊利诺国民银行总部设在芝加哥市，是20世纪70年代末美国商业银行中发展速度最快者之一。20世纪70年代初，该银行总裁罗格·安德森把该银行的发展目标确定为全美十大银行之一，其策略是以低利率作为价格竞争手段，争取市场份额。大陆伊利诺国民银行的信贷策略是瞄准石油行业。因为在这段期间，石油价格狂飙，石油公司盈利前景看好。该银行贷款规模在这段期间的增长尤为迅速，1977年～1981年间，该银行国内贷款年均增长率高达20%（全国平均水平为10%）。然而在贷款迅速扩张中，大陆伊利诺国民银行的流动性问题日显突出，不像其他大型银行，大陆伊利诺国民银行一方面存款沉淀并不厚实，核心存款数量很少，另一方面，银行所在的Illinois州不允许银行在本州设立分支机构，核心存款来源大受限制。大陆伊利诺国民银行在其发展战略与生存环境极不匹配的情况下，不得不大规模依赖通过易变性负债的融资来支撑其业务的扩张，融资渠道主要是发行大额可转让存单、借入欧洲美元和隔夜同业拆借，这类资金在金融业中被称为“游资”。到1981年，就流动性指标而言，该银行对易变性负债的依赖度几乎达到同等规模美国银行的两倍。
一般而言，用易变性较高的批发性负债作为银行的贷款扩张的来源有一个前提，那就是债权人对该银行的财务状况和流动性的稳定程度充满信心。随着国际石油市场价格大幅下降，大量涉足对石油企业发放贷款的大陆伊利诺国民银行的财务状况开始遭到金融市场的质疑。1982年6月，美国Penn Square银行倒闭是一个转折点，当社会公众发现大陆伊利诺国民银行总共以10亿美元份额参与了Penn Square银行组织的银团贷款后，存款人的信心受到强烈冲击。
此外，还有两件事件的发生也在某种程度上动摇了存款人对大陆伊利诺国民银行的信心。第一，在1982年7月，该银行发行的大额可转让存单被美国银行业协会从定期存单内部交易系统中最知名银行的名单中删除。这一状况立即导致金融市场对该银行定期存单的需求减少，银行的融资成本提高。第二，大陆伊利诺国民银行宣布它将更大程度地依赖欧洲美元存款，这意味着，大陆伊利诺国民银行必须更大程度地对其存款支付高成本，大陆伊利诺国民银行负债高度不稳定性的内情浮出水面。审计报告显示，1983年年底，大陆伊利诺国民银行核心存款占资金来源总额的25%, “游资”却占到高达64%的比重。从流动性管理的角度来看，这是极不稳定的负债结构。
Penn Square银行的倒闭迫使大陆伊利诺国民银行采取审慎的信贷收缩政策，银行监管机构也加强了对该银行的监管。1983年年底审计的结果表明，该银行不良资产高达19亿美元，导致银行总裁罗格·安德森于1984年辞职。这一事件增加了该银行的不稳定因素。1984年5月，随着信息的扩散和银行的流动性危机迹象逐渐明显，存款者对大陆伊利诺国民银行的大规模存款挤兑风潮掀起。欧洲美元存款最先受到冲击，外国人是最初的大规模提款人，这进一步促使金融市场对大陆伊利诺国民银行传言四起，从而使大陆伊利诺国民银行在发行大额可转让存单和挤提存款上遭遇两面夹击。1984年3月到4月，银行大约120亿美元的存款被客户提走，而且5月份到期的大额可转让存单和欧洲美元存单的持有者完全拒绝展期，因为该项原因，该银行在几天之内要对外履约支付的头寸高达36亿美元，挤兑的浪潮也越来越难以控制，这个大银行面临倒闭的现实。
1984年6月，大陆伊利诺国民银行董事会通过了由美国金融监管当局建议的“长期重建计划”，在这个协议安排中，通过一系列复杂的交易，联邦存款保险公司（FDIC）成为大陆伊利诺国民银行的所有者，维持银行经营，同时要求该银行现有股东承担大部分的风险损失。
经过政府救助，1985至1989年大陆伊利诺国民银行经历了大力度的整改，逐渐起死回生，并开始盈利。
解析：美国大陆伊利诺国民银行经营失败从而被实行国有化是银行流动性管理失误的典型案例。概括而言，大陆伊利诺国民银行流动性风险的主因在于贷款的过度扩张与不稳定资金为主要来源的搭配。
启示：在存在“市场退出”机制的国家，经营不善、亏损严重的银行将被关闭，社会存款人和金融市场为保护自身债权的利益，自然对银行的资产质量十分敏感。所以，银行的发展战略和投资政策应该最大限度地考虑对资产质量的影响。绝大部分的银行流动性危机都与银行的资产质量相关。
实训要点：
1．大陆伊利诺国民银行的流动性风险危机说明了什么？
2．通过大陆伊利诺国民银行流动性管理失误的典型案例，你认为商业银行的资金来源与资金运用应如何搭配？
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