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2018年青海省农村信用社公开招聘工作人员考试专业基础知识复习全书【核心讲义＋历年真题详解】试读：
第一部分 复习指南
第一章 青海省农村信用社招聘考试概述
一、青海省农村信用社简介（一）发展历史
青海省农村信用社成立于上世纪五十年代初期，经过近六十年的风雨历程，从小到大，由弱到强,如今已成为支持地方经济发展的重要金融力量。自2004年8月开始深化改革试点以来，始终坚持地方的银行、农牧民的银行、社区的银行和中小企业的银行的市场定位，全面深化机制创新，以创新促发展，增强对地方经济的贡献，业务发展能力、市场竞争能力、风险管控能力得到突飞猛进的提升，正在成长为符合现代银行要求的社区性地方金融机构。（二）业务范围
各营业机构主要业务范围包括存款、贷款、结算和中间业务等，涉及银行服务的各个方面。同时，全省农村信用社积极研发适合农牧区特点的业务产品，先后开办了农户小额信用贷款、农户联保贷款、下岗失业人员小额创业贷款、青年创业小额贷款、劳务输出贷款、小企业微型贷款、仓单质押贷款以及“农家乐”、“白领乐”、“商家乐”等多种信贷产品，满足了不同层次客户的需求，服务效能进一步提升。（三）特点
1．农村信用社是由农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权力机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。
2．主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款。其贷款主要用于解决其成员的资金需求，起初主要是发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。
3．由于业务对象是合作社成员，因此农村信用社的业务手续简便灵活。（四）咨询电话
省联社联系电话：0971-8170722 8177537（传真）
二、青海省农村信用社招聘考试公告（一）招聘方式及原则
招聘采取定向报名、定向招录的方式（各地具体招聘名额参见网站公告）。坚持公开、平等、竞争、择优原则。（二）招聘条件
1．基本条件（1）拥护中国共产党的路线、方针、政策；（2）思想品德好，遵纪守法，热爱祖国；（3）五官端正，身体健康；（4）热爱农村金融事业，服从组织分配；（5）应、往届全日制大学本科及以上学历毕业生；其中报考玉树、果洛以及天峻、刚察、河南、泽库、同德、兴海地区的，可放宽到应、往届全日制大专学历；（6）年龄在24周岁以下，硕士研究生及以上学历的年龄可放宽到28周岁以下；具有金融从业经历两年以上的年龄可延长4岁。
2．文化专业要求
招聘专业为金融、经济学、经济统计、财政学、税收学、金融工程、保险、投资理财、市场营销、会计学、财务管理、人力资源管理、审计学、国际经济与贸易、贸易经济、管理科学、企业管理、工商管理、资产评估、农林经济管理、电子商务、信息管理与信息系统、电子信息工程、信息与计算科学、计算机科学与技术、软件工程、网络工程、信息安全、汉语言文学、法律等。
报考省联社机关的人员必须具有上述专业的硕士研究生及以上学历，且具有英语六级及以上等级证书。
3．对报考青南地区（玉树、果洛、黄南），且具有报考单位所在地当地户籍（包括原籍在当地，上学时户籍转移到学校的）或具备汉藏双语能力的考生，笔试成绩一律加5分。
对省定重点贫困村的贫困户家庭子女，且符合报考条件的考生，择优录取。（三）招聘程序
公开招聘工作由招聘工作领导小组办公室会同外部中介机构组织实施。通过笔试、面试及体检等规定程序择优录取。
1．报名和资格审查。（1）报名。自信息发布之日起15日内为应聘报名时间。应聘人员按照招聘公告的内容，自行下载报名登记表（见附件），并如实填写信息，就近到农村信用社（农村商业银行）人力资源部（办公室）报名，同时提供应聘者本人身份证、毕业证（未取得毕业证的应届生须提供学校有效证明）、学位证、资格证等相关证件的原件及复印件，另需提交近期1寸免冠彩色照片2张。经所在行社初审，报招聘工作领导小组办公室复审。报名费每人100元。
应聘省联社的人员，请到省联社人力资源部（西宁市海晏路75号20楼）报名。（2）资格审查。招聘工作领导小组办公室对应聘人员资格进行复审，对符合条件的人员，发放准考证，告知笔试的具体时间和地点。
资格审查将贯穿于招聘工作的全过程，在任何一个环节发现不符合资格条件者，将随时取消应聘资格。
2．笔试和面试。（1）笔试。内容为综合能力测试（参照公务员招考综合能力测试）和相关专业（经济、金融、计算机、法律）基础知识。考试采取闭卷方式进行，其中，综合能力测试占60%；相关专业（经济、金融、计算机、法律）基础知识占40%。笔试成绩占招聘总成绩的60%。（2）面试。根据笔试成绩，从高分到低分确定面试人选，面试人选与招聘总数的比例为2:1。主要测试应聘人员的自我认识和语言表达、逻辑思维、综合分析、应变能力及仪表气质、专业知识技能等。面试成绩满分为100分，占招聘总成绩的40%。
3．体检。根据笔试和面试总成绩按男女1：1的比例从高分到低分确定初录人员，由招聘工作领导小组办公室统一组织体检。体检的标准参照公务员招考的有关规定执行。因体检不合格或自动放弃所造成的空缺，按照总成绩顺次递补。
4．录用。（1）招聘工作领导小组根据笔试、面试成绩和体检结论以及录用职位的要求，择优确定录用人员，并发放《员工录用通知书》。（2）对具有两年以上从事金融工作经历的择优录用。（必须提供有效证明）（3）招聘的员工统一由省联社人力资源部办理入职手续。录用者必须在规定的时间内报到，办理有关人事档案、户口等事项的转移手续，由用人单位安排具体工作。（4）全系统实行全员劳动合同制。录用人员报到后，必须按规定与具体用人单位签订劳动合同。（5）招录到省联社的员工，必须下派到基层网点锻炼一年以上。（四）注意事项
1．若应聘者未接到笔试、面试及体检通知，即为未入围，恕不另行通知。
2．系统实行全员劳动合同制，招聘录用后即为正式合同用工,按照《劳动法》、《劳动合同法》与具体用工单位签定劳动合同。
3．招聘员工薪酬福利：全省农信社系统实行统一的薪酬政策，同时依法享受国家和当地政府规定的各项社会保险和住房公积金,并享有同等的劳动保护和福利待遇。新录用人员实习期为六个月。
4．对新招聘员工将进行上岗前的统一培训，培训时间不少于15天，并将培训情况作为试用期考察的依据。
5．应聘者应对所提供的相关材料的真实性负责。若与事实不符，一经查实一律取消考试或录用资格。
6．无论录用与否，应聘资料均由我联社妥善保管并严格保密，不再退还，敬请谅解。
7．请应聘者保证联系电话正确无误、通讯畅通，并主动与报名行社进行联系，及时获取面试、体检及录用通知等信息。
第二章 复习备考建议
一、备考方略（一）知己知彼，百战不殆
在决定报考农信社考试之前，应该对农信社系统的相关情况有一个了解，然后再决定自己的职业选择。决定报考后，就要了解一些与考试相关的情况，准备好必要的复习资料。毫无疑问，历年真题是必备之选。有了真题之后，通过对真题的模拟练习，便可以对自己的基础水准做一个大致的评估。这一点很重要，但并没有引起所有考生的重视。通过这个评估，考生就能对自身的基础有一个大致的了解，可以校正部分考生盲目乐观或盲目悲观的不健康心态，重新认识自己，准确找出自身的优势与弱点，从而合理制定复习计划。自己的长项，可以少花些时间和精力；自己的短板，则要下足够的功夫。总之，这样一个评估可以在一定程度上避免某些畏惧或骄狂心理，让考生走弯路，多做有用功。
同时，通过对真题的分析，考生还可以了解试卷的结构，比如哪些题型分值高，哪些题型分值较低。高分值的题型以及它们所涉及的知识点便是复习的重点。（二）磨刀不误砍柴工
在正式开始复习之前，有一样资料是要精心去准备的，准备得好，就可以做到事半功倍，准备得不好，就可能事倍功半。这样资料是核心讲义、历年真题及模拟题。
1．核心讲义
农村信用社考试的所有试题都是从各学科必考知识点中衍生而成的，要想取得理想的成绩，就必须对教材中的知识点进行深入的理解。然而，农信社考试涉及的学科比较庞杂，既有专业知识，又有公共基础知识，那么，在有限的时间内，如何获取最多的、最有用的信息呢？这就需要考生挑选一套知识点重点突出的讲义，这类讲义往往以历年真题为依据，将各学科的众多考点归纳整理，条分缕析，可以说是经过去粗存精整理后的知识浓缩。考生如果选择这类考点归纳或知识浓缩型讲义，既能节省时间，又可以取得良好的效果。
2．历年真题
不管考生的复习时间是否充裕，吃透真题、把握考试重点是复习备考的不二法门：一方面，考生通过真题可以洞悉命题者的命题特点与命题思路，从而真正把握好考试。另一方面，考试的题目虽然每年都不一样，但是知识点就那么多，其中哪些是重点，哪些是热点，这是考生必须了解的，通过对真题的研究分析，考生就可以获取有关考试的第一手信息，也就能系统而有目的地规划自己的复习方案，这样就为复习减少了难度，且提升了效率。没有做过真题，就没有明确的复习方向；吃透真题是获取考试成功的最佳捷径。
3．模拟试题
在真题不宜获得的情况下，也可以选择较好的模拟题。一套好的模拟试题能很好的把握命题规律，并预测命题方向，不仅覆盖考试的重要考点，而且可以在最短时间内让考生了解考试的重点与难点所在，并及时查漏补缺。因此，模拟试题是考生备考的必备资料，而市面上模拟题质量良莠不齐，考生应“慧眼识好题”，选择一套好的模拟题，争取在最短的时间里达到最好的复习效果。（三）稳扎稳打，步步为营
对于信用社考试的复习时间，建议划分为三个阶段：
1．基础阶段
这个阶段要具备信用社考试的基本能力，包括基本的计算机知识，法律知识，经济金融知识，会计知识等。对于基础不好的人来说，这个阶段显得尤为重要。另有一些人可能觉得自己某门课程没有问题，但是实际上基础并不牢固，别说碰到复杂点的试题，就是给已经做过的题目，做错的几率还是很高，这种情况显然也是基础不牢固的表现。如果判定自己基础不好，就一定要早准备，因为弥补基础不足的时间可能需要相当长的一段时间。对于基础阶段的检验，一般只要能够达到能将历年农村信用社考试的真题轻松做对，这样的基础就基本达标了。
2．强化阶段
基础准备好了后，接下来是强化阶段，一般半个月的时间就足够了。这个当然要看个人天赋，也要看自身基础。每天强化做题，可以把自己的弱项反复练习，最终达到突出自己的强项、提高自己弱项的目的；同时也可以塑造和积累答题思路与解题技巧。正常来说，在保证每天学习时间充足的情况下，十天半个月是可以收到比较好的效果的。
3．巩固阶段
这个阶段还是要继续做题，一方面是做真题，通过做真题看自己哪方面比较弱，强化弥补。另一方面是做模拟题，每天一定要保证按规定时间答一套模拟，及时查漏补缺，保持考试状态；在这一阶段，如认真投入，勤勤恳恳，一个星期左右就够了。
总之，在准备时间上，基础阶段的准备时间应该是差异最大的。如果你基础够好，你甚至可以跨过这一阶段，用近1个月的时间全力冲刺，结果也会不错；但是如果你基础不好，那你就一定要用足够的时间把自己的基础夯实，为考前近1个月冲刺做好准备。
二、复习心理调适
农信社考试不只是一个知识备考的过程，更是一个心态备考的过程。考生朋友们如何做才能达到最佳心理状态，以迎接考试呢？（一）难与易
考生要明白：竞争性考试试题有多难并不可畏，分数的绝对值也没有太多的意义，你只要比你的对手强就可以。考生切不可犯这样的错误：拿到试卷后一看，有几道题目太难，自己不会做，于是就感到这次考试没有希望，斗志全泄，便破罐破摔，草草应付考试。要明白这样一个道理，如果这年的试题确实很难，那么感到难的并不止你一个，重要的是不要被“难”吓倒。同样的道理，试卷如果相对简单，也不一定就是一件值得庆幸的事，你觉得容易，别人也同样觉得容易，很有可能，你在窃喜不已之际，粗心地做错了一道又一道“简单”的题。所以，试卷的难与易是相对的，绝对的是你自身所具备的实力是不是可以超越你的对手。（二）良好的心态
1．要学会坚持
农村信用社考试就是一场比赛，只有坚持到最后才能取得成功。很多考生在初期复习时踌躇满志，查询复习资料、购买教材甚至报考培训班。但是在持续学习的过程中，往往因为工作、考证等各种因素的影响，会慢慢变得松懈，最终导致功败垂成。据统计每年都有至少30%的考生在复习过程中因为各种因素而弃考。所以考生在准备考试之前就要考虑清楚，自己是否已经具有了参加农村信用社考试的决心。
2．保持一颗平常心
农村信用社考试是一场淘汰赛，没有固定分数线。报考的单位、岗位，甚至性别不同，分数线都不相同；有时运气也占很大比重。所以在备考时不要给自己过重的压力，只要自己尽力，即使最后运气差一下也不会感到遗憾。
3．重在复习考试过程
现在无论信用社或银行招聘都需要笔试，考试内容基本都会涉及到行测、经济、金融等专业知识。通过复习农村信用社考试也可以为其他商业银行招聘考试积累考试经验。
三、应试技巧
有些考生平时表现十分出色，但在考试时总是发挥不出应有的水平。这种情况与缺乏正确的应考技能不无关系。在考试时注意以下几个方面会有助于自己真实水平的发挥：（一）调节自己的情结
考试时应该树立一个信念，就是要把焦虑变为动力，从思想上让自己得到放松。要检查一下自己的学习习惯，保证有足够的复习时间，使自己不会在考前最后一刻感到懊悔和紧张，这样更会增加自己的焦虑情绪。不要把考试看得太重，应该把考试当做显露自己才能的一次机会，这样就会减轻许多心理负担。此外，考试前准备好必需物品，提前到达考试地点，熟悉考试环境等，都有助于稳定我们的情绪，坦然地面对考试。（二）注意考场要求，把握考试时间
考场中有严格的程序安排和规则要求，应试者一定要在考前了解相关规定，并在考试中严格执行，否则会影响考试成绩。如果丝毫没有计划和安排，在考试中因时间紧、答不完题而造成心慌意乱的情绪很正常了，应试者应根据自身的特点对答题的先后顺序和每一题大概所需的时间作出预先的时间分配，如果超过了这一时间却无法很快做出答案，那么，应试者应当很快转向下一道试题，顾全考试大局，不被樊篱所阻挡。（三）先做会做的题
众多考生都明白做题时坚持先易后难的原则可以保证成功率。尤其是在行测考试中，数量关系和判断推理部分，一定是有你做过，并且看上去很简单但是一时做不出来的题，这时千万不要抱有这样的想法“这个题我见过，并且我会做，再有半分钟就能做出来”，结果是好几个半分钟过去了还是没有做出来，最后还是蒙了一个，时间也浪费掉了。要记住千万不要在难题（这个难题不止包括题目的难度，而且包括计算过程的难度）上花太多的时间，先保证把会做、好做的题目做完，否则得不偿失。遇到难题时，在上面划一个记号，而后跳过它们，并且要先涂一个答案，以防后面没有时间。若答完自己有把握的题目后尚有时间，可以再思考这些难题。如果一定要坚持把一道难题做出来而因此耽误了大量时间，会导致剩下的大部分试题无法做完；反过来，如果先将容易的题做完，在剩余的时间内回头做较难的题，会大大提高分数。
另外，应试者应当在这一点上保持头脑清醒，即答题的质量比数量更重要，无论做哪一题，都首先要保证该题正确，而不是急于将题做完，这才是明智之举。（四）重视直觉和第一反应
当面对有些难以抉择或者很难区分选项的试题时，应该重视直觉和第一反应，避免狐疑多虑、犹豫不决。事实上，考试过程中往往会遇到这样的情况：针对一个问题，想到了好几种可能情况，觉得几种答案都对，但又只能选一种，考生往往会因此犹豫不决，最后，只有瞎猜一个答案。在这种情形下，建议考生采纳先入为主的方案，重视并适当应用直觉。直觉是以过去的体验和知识积累为基础而产生的，故有一定的正确性，它比随意瞎猜更加有效。（五）总体应试方法
1．淘汰法：对于单选题，利用淘汰法以节省时间。
2．去同存异法：确定一个选项为参照项，其他选项与之比较。
3．印象认定法：选择最先在头脑中形成正确答案。
4．比较法：把四个选项进行纵横向比较。
5．画图法：比较抽象的题要善于用图形表示，提高解题速度。
6．放弃法：非常难的题不要纠缠，大胆放弃。
7．大胆猜测法：放弃了的题要大胆猜测，不留空白。
总之，整张试卷题型间难易有别、难易交替。“有难有易，难易交错”的主要特点是绝对的，但题型难易又是相对的。因为每位应试者由于个性知识特点和能力差异，面对每种题型和每道考题时，所感到的难易程度是不同的。应试者可根据考题难易分布规律，结合自身特点，掌握好适于自己的个性化的答题原则（先易后难），解题的方法（先快后慢），答题的重点（先分值高后分值低），控制好答题时间，有选择、有针对性地答题。
四、考前小贴士（一）考前扫描重点
在考前几天或更短的时间内，要对重点知识点或题目进行重点复习，由于时间紧，所以最好采用快速扫描的方式，主要是保持对各种类型题的敏感度。（二）提前熟悉考场
一定要提前找到考场，了解行车路线，估算行车时间，尤其要把当天可能堵车的情况考虑在内。如考点较远，可考虑提前一天住进考点附近的宾馆休息。早晨到考场不宜过早。一般考试前十五分钟入场，考生以离考试25～30分钟到场为宜。（三）准备考试用具
检查准考证是否打印（多打印几张，可以当草稿纸）、身份证件等是否带齐，将考试所需的铅笔削成扁状，以确保提高涂卡速度。（四）注意休息，调适心态
良好的状态是考试成绩的重要保障，考前应保持10个小时左右的良好睡眠。一个良好的状态会使你提高5～10分。当然，如果因为各种原因不能够很快入睡，也无需紧张，根据经验，常人就算偶尔一个夜晚不睡，第二天的工作也不至于受太大影响。考试当天应保持头脑清醒，尽量少说话，保持平静，减少与外界的联系，否则会影响考试时注意力的集中。
第二部分 核心讲义
第一篇 农村信用社概况
一、农村信用社概念与特点
1．农村信用社的概念
农村信用社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。【例1】农村信用社必须向人民银行缴存（ ）。
A．管理费
B．存款准备金
C．利润
D．二级准备金【答案】B
2．农村信用社的性质（1）农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社的债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。（2）农村信用合作社是银行类金融机构，以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。（3）农村信用社是信用合作机构，是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构，简称“信用社”，以互助、自助为目的，在社员中开展存款，放款业务。信用社的建立与自然经济、小商品经济发展直接相关，是为应对农民和小生产者季节性、零散性和小数额贷款困难而发展起来的以缴纳股金和存款方式为主的互助、自助的信用组织。【例2】就农村信用社的性质，下面表述正确的是（ ）。
A．农村信用社是企业法人
B．农村信用社是农村商业银行
C．农村信用社是地方财政单位
D．农村信用社是农业银行的下属机构【答案】A
3．农村信用社的特点（1）农村信用社是由农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。（2）主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。【例3】信用社筹资自有的途径不包括（ ）。
A．吸收实物资金
B．发行股票
C．吸收无形资产投资
D．发行债券【答案】D【解析】信用社可以通过吸收实物资金、发行股票、吸收无形资产投资三种方式筹资。（3）农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。
4．农村信用社的设立（1）农村信用社的设立原则
农村信用社营业机构要按照“方便社员、经济核算，便于管理、保证安全”的原则设置。农村可根据业务需要下设分社、储蓄所，由农村信用社统一核算。农村信用社的理事长、副理事长、主任及其他主要管理人员不得在党政机关任职，不得兼任其他企事业单位的高级管理人员，不得参与或从事除本职工作以外的其他任何以营利为目的的经营活动。信用社从业人员中必须有60%的人员从事过1年以上的金融工作或具有金融及相关专业大中专学历，从业人员一般不少于5人。【例4】储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于（ ）。
A．二人
B．三人
C．四人
D．五人【答案】C（2）农村信用社的设立条件
①社员不少于500人，可由中国人民银行各地分行适当加以调整，报总行备案；②注册资金一般不少于100万元人民币，也可同样调整和备案；③有符合法律规定的章程；④有具备任职资格的管理人员和业务操作人员；⑤有符合要求的营业场所；⑥有符合要求的安全防范措施和与业务有关的其他设施。（3）农村信用社的业务范围
①办理存款、贷款、票据贴现、国内结算业务；②办理个人储蓄业务；③代理其他银行的金融业务；④代理收付款项及受托代办保险业务；⑤买卖政府债券；⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券；⑦提供保险箱业务；⑧由县联社统一办理资金融通调剂业务；⑨办理经中国人民银行批准的其他业务。【例5】下列选项中，农村信用社（ ）业务不能办理。
A．提供保险箱
B．买卖政府债券
C．受托代办保险
D．信托投资【答案】D【例6】（多项选择题）根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ ）。
A．吸收公众存款
B．发放短期、中期、长期贷款
C．办理国内外结算
D．发行金融债券
E．代理收付款项及代理保险业务【答案】ABDE【例7】（判断题）农村信用社可以办理国内外结算业务。（ ）【答案】×【解析】商业银行与农村信用社均可以办理存款、贷款；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及受托代办保险业务；提供保险箱业务。不同点是商业银行可以办理国内外结算业务，农村信用社只能办理国内结算业务。
5．农村信用社的组织机构（1）社员（代表）大会
社员（代表）大会是农信社的权力机构，由本社社员代表组成，社员代表按社员人数的一定比例由本社社员选举产生，每届任期3年。表决时，每个社员一票。
社员代表大会的职权主要为：
①制定或修改农村信用社合作章程；②选举或更换理事会、监事会成员；③审议批准理事会、监事会工作报告；④审议批准农村信用合作社年度财务预决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；⑤对农村信用社的分立、合并、解散和清盘等事项作出决议；⑥决定农村信用社的其他重大事项。农村信用社修改章程，以及分立、合并、解散和清盘等事项，必须经社员大会全体代表的2/3以上多数通过：其他议案的修改须经社员代表大会全体代表的1/2以上多数通过。（2）理事会
理事会是社员代表大会的常设机构。理事均由社员担任，并由社员代表大会选举和更换，任期一般与社员代表大会任期相同。理事会会议由理事长召集和主持，每半年召开一次，必要时可随时召开。理事会的职权主要有：
①召集社员代表大会。并向社员代表大会报告工作；②执行社员代表大会决议；③选举和更换理事长、副理事长；④审定农村信用社的发展规划、经营方针、年度业务经营计划；
⑤聘任和解聘农村信用社主任、副主任；⑥审议农村信用社主任的工作报告；⑦批准农村信用社的内部管理制度；⑧批准农村信用社内部职能部门和分支机构的设置方案；⑨拟定农村信用社年度财务预、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；⑩拟定农村信用社合并、分立、解散等重大事项的计划和方案。
农村信用合作社理事长、副理事长的选举和更换，要经过理事会全体理事的2/3以上多数通过，其他议案必须经理事会全体理事的1/2以上多数通过。（3）监事会
监事会是农村信用合作社的监督机构。监事会应由社员代表和职工代表组成。理事会理事、信用社主任和副主任，以及信用社财务负责人不得兼任监事。监事会一般每半年召开一次。如需要可以随时召开。监事会的职权主要有：
①派代表列席理事会会议；②对理事会决议和主任的决定提出质询；③监督农村信用合作社执行国家的法律、法规及政策；④向社员代表大会报告工作；⑤监督农村信用合作社的经营管理和财务管理；⑥章程规定和社员代表大会授予的其他权利。
监事长的选举和更换须经监事会全体监事的2/3以上多数通过，其他议案须经监事会全体监事的1/2以上多数通过。【例8】（多项选择题）农村信用社内部推行民主管理制度，其表现形式是“三会”，这“三会”具体是指（ ）。
A．社员（代表）大会
B．董事会
C．理事会
D．监事会【答案】ACD
6．农村信用社的发展简史（1）1923年，我国在河北香河组建了第一家农村信用社。（2）1949年，新中国建立以后，农村三大合作组织(农业生产互助合作、农村供销合作、农村信用合作组织)发展迅速。（3）1955年，中国农业银行正式成立，负责指导和辅助农村信用社。（4）1984年，我国农村信用合作社开始推行以恢复组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性为基本内容的体制改革。（5）1996年，农村信用合作社与中国农业银行脱钩，受人民银行代管，并开始按合作性原则运作。（6）2003年，8个省开始推行改革试点，取得了阶段性的成效。（7）2004年，在全国范围内进行深化农村信用社改革并持续至今。【例9】（多项选择题）首批实施深化农村信用社改革试点的省市有（ ）。
A．重庆
B．安徽
C．北京
D．山东
E．山西【答案】AD【解析】2003年6月下旬，国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》。8月18日，国务院召开了浙江、山东、江西、贵州、吉林、重庆、陕西、江苏8个试点省（市）政府负责同志座谈会，深化农村信用社改革试点工作正式启动。【例10】（判断题）我国于1955年，在河北香河组建了第一家农村信用社。（ ）【答案】×【解析】合作金融组织在我国有悠久历史。1923年，我国在河北香河组建了第一家农村信用社。1955年，中国农业银行正式成立，负责指导和辅助农村信用社。
二、农村信用社改革与发展
1．农村信用社改革的背景
1951年5月，中国人民银行总行召开第一次全国农村金融工作会议，决定大力发展农村信用社，由村民自愿入股组建。1996年以后，中国人民银行直接负责对其进行监管。
在近60年的时间里，农村信用社始终坚持为“三农”服务。
但是，由于产权制度、监管体制、内控制度等环节存在着诸多问题，农村信用社的发展也受到了很大限制，严重束缚了其服务“三农”的实践，亟须进行改革。
2．农村信用社发展历程（1）在改革调整中发展阶段（1980年～1996年8月）
主要体现在对于合作社“官办”体制的反思和初步调整。（2）信用合作社独立发展阶段（1996年8月～2003年6月）
1996年8月国务院《关于农村金融体制改革的决定》的出台，农村信用合作社与中国农业银行脱钩，开始按照合作制原则重新规范，标志着中国农村信用合作社重新走上了独立发展之路。1996年的改革启动了农村信用合作社以产权明晰为主旨的产权制度调整，初步形成了自求发展、自我约束、自主决策的经营机制。（3）深化改革阶段（2003年6月至今）
2003年6月27日，在江苏省农村信用社改革试点的基础上，国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》，决定扩大试点范围，将山东省等8省市列为试点单位，自此拉开了新一轮农村信用社改革的序幕。这次改革重点要解决两个问题：①以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构；②改革信用社管理体制，将信用社的管理交由地方政府负责，成立农村信用社省（市）级联社。2003年银监会成立，农村信用社的监管职能转入银监会。
2003年以来的试点改革取得了明显成效：资本充足率大幅提高，抗风险能力有了较大变化；不良贷款率下降，资产质量明显改善。【例11】目前，我国农村信用社的监督管理机关是（ ）。
A．中国农业银行
B．中国银监会
C．中国人民银行
D．中国发展银行【答案】B【解析】2003年，我国成立了中国银监会，主要负责对银行业金融机构实施监管，它的成立标志着中国人民银行自新中国成立以来集货币政策与银行监管于一体的时代的结束。
3．深化农村信用社改革试点的原则及主要内容（1）深化农村信用社改革试点的原则
①必须坚持为“三农”服务的原则；
②要坚持因地制宜、分类指导的原则；
③要坚持按市场经济的发展取向进行改革；
④坚持责权利相结合的原则，充分发挥各方面积极性。（2）深化农村信用社改革试点的主要内容
①改革信用社管理体制
国家银行监督管理机构依法实施对信用社的监管，形成“国家宏观调控、加强监管，省级人民政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的监督管理体制。
②改革信用社产权制度
按产权形式的试点：a．有条件的地区可以进行股份制改造；b．暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制；c．股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制。
在产权制度改革的同时，因地制宜地确定信用社的组织形式：a．在经济比较发达、城乡一体化程度较高、信用社资产规模较大且已商业化经营的少数地区，可以组建股份制银行机构；b．在人口相对稠密或粮棉商品基地县（市），可以县（市）为单位将信用社和县（市）联社各为法人改为统一法人；c．其他地区，可在完善合作制的基础上，继续实行乡镇信用社、县（市）联社各为法人的体制；d．对少数严重资不抵债、机构设置在城区或城郊、支农服务需求较少的信用社，可考虑按照《金融机构撤销条例》予以撤销。
③国家给予适当政策扶持
④转换经营机制，增强服务功能【例12】信用社以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行（ ）。
A.独立核算、自我约束、自负盈亏、自担风险
B.独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险
C.独立核算、单独经营、自负盈亏、自担风险
D.单独核算、自主经营、自负盈亏、自担风险【答案】B【解析】《农村信用合作社会计基本制度》第一章第五条规定：“信用社是独立的企业法人，实行独立核算，自主经营，自担风险，自负盈亏。”【例13】（多项选择题）深化农村信用社改革试点的主要内容包括（ ）。
A．改革信用社管理体制
B．改革信用社产权制度
C．改善法人治理结构
D．国家给予适当政策扶持
E．转换经营机制，增强服务功能【答案】ABDE
4．银监会关于农村信用社的改革思路（1）改革目标
按照中央十七届三中全会和全国金融工作会议的战略部署，银监会明确提出，从2011年开始，要通过五年左右时间的努力达到以下目标：①高风险机构全面处置；②历史亏损挂账全面消化；③股份制改革全面完成；④现代农村银行制度基本建立；⑤主要监管指标达到并持续符合审慎监管要求；⑥农村金融服务功能与核心竞争力显著提升。（2）改革内容
①继续推进产权制度和管理体制改革
a．全面取消资格股，鼓励符合条件的农村信用社改制组建为农村商业银行；b．不再组建新的农村合作银行，现有农村合作银行要全部改制为农村商业银行；c．在保持县（市）法人地位总体稳定前提下，稳步推进省联社改革，逐步构建以产权为纽带、以股权为联接、以规制来约束的省联社与基层法人社之间的新型关系，真正形成省联社与基层法人社的利益共同体。
②打造现代农村银行制度
③持续加强支农服务能力建设
a．指导农村信用社在经济欠发达的农村地区，特别是金融机构空白乡镇增设网点，延伸提供服务；b．引导优化信贷投向和结构，持续增加涉农信贷投放，切实增加农村资金供给；c．鼓励和支持在有效防范风险前提下加大金融服务创新力度，提高服务质量，不断提高农村金融服务的可得性、透明度和便捷性。
④健全分类监管体系
制定符合农村信用社机构和业务特点的差异化监管政策，强化实施分类监管和差别指导。
⑤完善政策扶持体系
积极协调有关部门出台协调性和配套性强、长期激励导向明确的农村金融扶持政策。
三、农村信用社经营管理
1．坚持制度规范和科学管理（1）农村信用社十二大工程与三大目标
农村信用社面临着一系列改革和发展的任务，可归纳为“四个三”：实施三大管理创新工程、展开三大业务创新工程、启动三大基本建设工程、推进三大文化建设工程。通过十二大工程，最终实现农村信用社改革和发展的三大目标：风险防范更为有效，经济效益进一步提高，各项业务得到更快更好的发展。（2）农村信用社的规范管理
①形成制度化管理体制
使管理建立在员工自觉遵守的规则基础上，同时管理者依规则进行规范化管理。靠科学的管理流程，使制度能落到实处，成为具体的管理行为。确保实现管理的精简、高效、统一、有序，使管理行为能最有效地促进业务发展目标的实现。
②构建信息化管理系统
建立起以核心业务系统、客户服务系统、内控信息系统和综合管理信息系统为基本框架的信息网络系统。
2．树立企业文化与企业精神（1）企业文化的概念和作用
①企业文化的概念
企业文化是企业信奉并付付诸于实践的价值理念。它在形式上是属于人的思想范畴，内容上是反映企业行为的价值观念，企业文化的性质是付诸于实践的价值理念，企业文化的作用是用于规划企业行为的价值理念。
按照现代企业体系结构，农村信用社企业文化建设主要包括三个层面：
a．精神层——企业精神文化；b．行为层——企业行为文化；c．形象层——企业形象文化。
农村信用社的核心价值观是“敬业”。主要体现在以下几个方面：
a．要有强烈的工作责任意识；b．要有高尚的职业道德；c．要有完美的执行能力。
②企业文化的作用
a．企业文化对企业有“实用价值”；b．企业文化具有对企业灵魂的导向作用；c．企业文化具有实现企业振兴的激励作用；d．企业文化具有团队精神建设的凝聚作用；e．企业文化具有企业创新活力的推动作用；f．企业文化具有企业行为规范的约束作用。（2）农村信用社企业精神
农村信用社企业精神是：勤奋、忠诚、严谨、开拓。“敬业”是农村信用社员工要树立的核心价值理念。
3．农村信用社员工行为标准（1）农村信用社会计记账员的岗位职责
①按照金融政策、法规和信用社会计制度及记账操作程序，办理各项业务核算，准确、及时、真实、完整地记载、计算和反映业务、财务活动情况；
②做好柜面服务，及时办理存、贷、结算业务，为客户提供方便，认真审查凭证，严格柜面监督，防止发生差错，做到账务“五无、六相符”；
③正确进行储蓄核算，严格执行开销户、续存、到期支取、挂失、提前支取等制度规定，准确计算利息，定期通打储蓄分户账；
④妥善保管经办的账簿、凭证、有价单证、重要空白凭证及业务用章等，并认真建立各种登记簿。（2）农村信用社出纳人员的岗位职责
①按照国家银行规定和信用社会计、出纳制度及出纳操作程序，办理现金的收付、整点以及损伤票币的兑换工作；
②根据市场货币和流通业务往来需要，定期向开户银行编报现金收支计划，做好现金供应和回笼工作；
③做好库存现金的限额管理工作，及时上缴超限额库存现金和损伤残币，做到资金合理占用；
④做好库房管理，严格管理现金、金银、外币和有价单证及现金运送，确保绝对安全；
⑤加强柜面监督，做好反假币、反破坏人民币和同违法乱纪行为作斗争工作，维护财经纪律。【例14】（判断题）信用社日常出纳业务使用的印章有人名章、公章、现金收讫章、现金付讫章。（ ）【答案】×【解析】信用社日常出纳业务使用的印章有个人名章、现金收讫章和现金付讫章。公章并非出纳使用。（3）农村信用社信贷员的岗位职责
①认真贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的经济、金融法规和政策，遵守农村信用社的信贷管理规章制度；
②认真学习政治理论、文化知识和专业技术，提高政治、文化和专业技术素质，不断提高工作能力和工作质量，开拓创新信贷业务新领域；
③接受客户办理信贷业务的申请，调查客户资信及其偿还信用能力；
④审查并批准权限内的信贷业务，与客户商讨信贷业务的金额、期限、利率、还款期限等条件，审核信贷业务的担保抵押品；
⑤安排信贷合同的签约事宜，指导客户办理信贷业务手续，监督资金的汇兑调拨；
⑥注意信贷客户的经营及变化状况，检查信贷资金的运用是否符合规定，通知信贷客户按时偿还信贷的本金和利息，收集和积累客户的有关资料；
⑦办理借款人的提前归还信用或展期的申请，采取各种方式催收逾期信用的本金和利息，按规定程序处理呆账和坏账；
⑧在信用回收后，考核信贷业务的经济效益，结清信贷业务卷宗并归入档案，利用档案资料总结经验教训，为信贷业务的发展服务。（4）农村信用社保卫人员的岗位职责
①执行押运任务时：
a．了解和熟悉押运库款的数量、出发时间、车辆、押运路线、交接单位和交接人的情况，严格执行现金、有价证券的交接手续，做到运送前点收，运送后点交，认真进行核对清楚后进行登记签字；b．严格执行双人武装押运制度；c．严守秘密，忠于职守；d．押运途中发生事故或车辆故障，应立即与警队领导取得联系，并采取临时保卫措施；e．严禁一切无关人员搭乘运送头寸或有价证券的车辆，不准载运违禁物品，按规定使用免检证；f．执行押运任务前要对枪支弹药全面进行检查和擦拭；g．检查包片网点的安全保卫制度招待情况，并按规定进行处罚。
②执行守库任务时：
a．熟悉金库周围的地形和警械设施，保持高度警惕，坚守岗位，忠于职守，确保库款和财产安全；b．严格遵守值勤纪律，执行双人守库制度，互相配合，共同完成守卫执勤任务；c．金库值班室不准留宿和接待非值班人员，按时上岗，不做与守库无关的事情，保持值班室的清洁卫生和安静。严禁赌博、饮酒、打闹和打牌、打麻将等娱乐活动；d．夜间守库要认真检查周围环境的安全情况，关锁好门窗，发现问题及时采取措施处理。严防发生盗窃、纵火、抢劫、爆炸等破坏活动；e．经常检查报警装置和护卫设施，使之处于良好状态；f．爱护武器弹药，严禁玩弄枪支，防止走火伤人事故发生；g．严格执行守库和武器领用登记制度，并做好记录，遇重要情况时应立即报告警队领导。
③执行驾驶押运车辆任务时：
a．必须优先保证押运库款用车，各种行政用车要服从于押运库款用车，确保押运库款安全、准时到达目的地；b．爱护车辆，定期进行维修和保养，使车辆始终处于良好状态，做到随叫随到随即出车，以备紧急出动；c．严格遵守押运制度，服从押运组长的指挥，在执行任务时不准搭乘一切无关人员，不准装载危险物品，不准泄露押运机密，积极主动地配合押运员做好安全保卫工作；d．在执行任务时自觉遵守交通法规，文明驾驶，全神贯注，提高警惕，确保安全。在途中车辆发生故障或遇到紧急情况时，要与押运人员齐心协力，互相配合，果断地采取应急措施妥善处理。（5）农村信用社储蓄人员的岗位职责
①对外办理存取款、计息业务，包括输入电脑记账、打印凭证、存折、存单，收付现金等；
②办理营业用现金的领解、保管，登记柜员现金登记簿；
③办理营业用存单、存折等重要空白凭证和有价单证的领用与保管，登记重要空白凭证和有价单证登记簿；
④掌管本柜台各种业务用章和个人名章；
⑤办理柜台轧账，打印轧账单，清理、核对当班库存现金和结存重要空白凭证和有价单证，收检业务用章，在综合柜员的监督下，共同封箱，办理交接班手续，凭证等会计资料交综合柜员；
⑥调查研究，分析储源；
⑦负责组织开展储蓄宣传工作，动员和组织存款。
第二篇 银行基础知识
第一章 我国银行系统概述
第一节 中央银行、监管机构与自律组织
一、中央银行
中国的中央银行是中国人民银行（The People's Bank of China，PBC）。1948年12月1日，华北银行、北海银行、西北农民银行合并组成中国人民银行。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，以法律形式确定了中国人民银行作为中央银行的地位。
1．职能
2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”
2．职责《中国人民银行法》第四条规定了中国人民银行的职责：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。【例1】（多项选择题）下列属于中国人民银行职责的是（ ）。
A．依法制定和执行货币政策
B．维护国家金融稳定
C．发行人民币，管理人民币流通
D．维护支付、清算系统的正常运行
E．监督管理财务公司等非银行金融机构【答案】ABCD
二、监管机构
1．历史沿革与监管对象
中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission，CBRC），简称中国银监会，成立于2003年4月。
2．监管职责
根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银监会的具体职责是：（1）依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；（2）依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；（3）对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；（4）依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则；（5）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；（6）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为；（7）对银行业金融机构实行并表监督管理；（8）会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件；（9）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；（10）对银行业自律组织的活动进行指导和监督；（11）开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；（12）对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组；（13）对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；（14）对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；（15）对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务的活动予以取缔；（16）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；（17）承办国务院交办的其他事项。
3．监管理念、目标和标准
银监会提出了新的监管理念，确立了明确的监管目标，并提出了良好监管的标准。（1）监管理念
表1-1 银监会的监管理念（2）监管目标《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。”在此基础上，银监会结合国内外银行业监管经验，提出了四个具体监管目标：
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；
②通过审慎有效的监管，增进市场信心；
③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；
④努力减少金融犯罪。（3）监管标准
①促进金融稳定和金融创新共同发展；
②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；
③对各类监管设限要科学、合理，有所为有所不为，减少一切不必要限制；
④鼓励公平竞争，反对无序竞争；
⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
⑥高效、节约地使用一切监管资源。
4．监管措施（1）市场准入
银行业金融机构的市场准入主要包括以下三个方面：
①机构准入，即批准金融机构法人或分支机构的设立和变更；
②业务准入，即批准金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务；
③高级管理人员准入，即对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准。（2）非现场监管
非现场监管是指银监会根据审慎监管的要求，通过收集有关银行业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法，研究分析银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价。（3）现场检查
现场检查是指银监会根据审慎监管的要求通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理的一种监管方式。（4）监管谈话
监管谈话是指银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。（5）信息披露监管
信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。【例2】（多项选择题）中国银行业监督管理委员会的监管理念有（ ）。
A．管法人
B．管市场
C．管风险
D．管内控
E．管外资【答案】ACD【解析】中国银监会明确提出了四个监管理念：①管法人；②管风险；③管内控；④提高透明度。
三、自律组织
我国的银行业自律组织是中国银行业协会（China Banking Association，CBA）。
1．协会宗旨
协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。
2．会员单位
目前，中国银行业协会共有151家会员单位和1家观察员单位。会员单位包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会、金融租赁公司、货币经纪公司。观察员单位为中国银联股份有限公司。
3．组织机构
中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。中国银行业协会日常办事机构为秘书处。
第二节 银行业金融机构
一、政策性银行
1994年，我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。
二、大型商业银行
国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行等五家。从同质同类机构监管的角度，这五家银行统一归为“国有及国有控股大型商业银行”，并称为“大型商业银行”或“五大行”。
1．中国工商银行
1984年1月1日，中国工商银行（ICBC）正式成立，承办原来由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务；2005年10月28日，中国工商银行整体改制为股份有限公司，并于2006年10月27日在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市。
2．中国农业银行
1979年初，中国农业银行（ABC）得以恢复，成为专门负责农村金融业务的国家专业银行；1994年中国农业发展银行分设，1996年农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，中国农业银行开始向国有独资商业银行转变；2009年1月5日，中国农业银行整体改制为股份有限公司，并于2010年7月15日和16日在上海证券交易所和香港联合交易所上市。
3．中国银行
1912年，中国银行（BOC）成立。1979年，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行；1994年，随着金融体制改革的深化，中国银行成为国有独资商业银行；2004年8月26日，中国银行整体改制为股份有限公司，并于2006年6月1日在香港联合交易所上市，于2006年7月5日在上海证券交易所上市。
4．中国建设银行
1954年10月1日，中国建设银行（CCB）正式成立，原名为中国人民建设银行，曾隶属财政部；1979年成为独立的经营长期信用业务的专业银行；2004年9月17日，中国建设银行整体改制为股份有限公司，并于2005年10月27日在香港联合交易所上市。
5．交通银行
1987年4月1日，交通银行（Bank of Communications，BOCOM）重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行，于2005年6月23日在香港联合交易所上市，于2007年5月15日在上海证券交易所上市。
三、中小商业银行
中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。
1．股份制商业银行
2012年1月19日，深圳发展银行发布公告称，深发展和平安银行董事会审议通过两行合并方案，深发展吸收合并平安银行，并更名为“平安银行”。目前我国的股份制商业银行共有12家，即中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、平安银行、招商银行、浦发银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。
2．城市商业银行
城市商业银行是在原城市信用合作社（简称城市信用社）的基础上组建起来的。1979年，第一家城市信用社在河南省驻马店市成立，其宗旨是为城市和街道的小企业、个体工商户和城市居民服务。1986年，信用合作社在大中城市正式推广；1994年，国务院决定通过合并城市信用社，成立城市合作银行；1998年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行。城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：（1）引进战略投资者；（2）跨区域经营；（3）联合重组。【例1】（多项选择题）下列银行中实行股份制的有（ ）。
A．张家港市农村商业银行
B．中国建设银行
C．中国民生银行
D．国家开发银行【答案】ABCD【解析】全国第一家农村股份制商业银行——张家港市农村商业
试读结束[说明：试读内容隐藏了图片]