作者：圣才电子书
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2019年四川省农村信用社公开招聘工作人员考试（客户经理）专业知识复习全书【核心讲义＋历年真题详解】试读：
第一部分 复习指南
第一章 四川省农信社招聘考试概述
一、四川省农村信用社简介（一）发展历史
四川省农村信用社自1951年建立以来，历经60多年风雨历程，现有员工4万余名，5000多个营业网点遍及城乡，业务领域覆盖“三农”、中小企业和城乡居民等各个层面，已发展成为全省最大的社区性、零售性银行业金融机构。截至2015年8月末，四川农村信用社各项存款余额11860亿元，各项贷款余额5929亿元。四川省农村信用社现已发展成为全省资产规模最大、资金实力最强、服务网络最广的金融机构。（二）机构与职能
1．内设机构
省联社根据履行职能和发展业务的需要，按照精简高效的原则设置内设机构。设置办公室、人力资源部、财务会计部、业务管理部、审计稽核部、监察保卫部以及科技信息中心等内设机构，同时设资金清算服务中心等直属单位。
2．主要职能（1）制定全省农村信用社改革和发展规划并组织实施；（2）制定行业自律管理制度并督促执行；（3）指导农村信用社健全法人治理结构，建立规范、有效的经营管理机制，完善内控制度，创新服务方式，拓展新的业务领域；（4）组织电子化和综合业务网络建设和管理，提供信息咨询服务；（5）依法指导督促农村信用社选举理事、监事和聘用主要管理人员，负责农村信用社、农村合作银行理事长（董事长）、主任（行长）的考核提名；（6）负责组织和指导全省农村信用社员工培训；（7）组织农村信用社之间资金调剂和融通，办理或代理农村信用社资金清算和结算业务，参加资金市场，为农村信用社融通资金；（8）协调有关方面关系，维护农村信用社的合法权益等。（三）特点
1．农村信用社是由农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权力机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。
2．主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款。其贷款主要用于解决其成员的资金需求，起初主要是发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。
3．由于业务对象是合作社成员，因此农村信用社的业务手续简便灵活。
二、四川省农村信用社招聘考试概述
(一)招聘岗位及数量
招聘法人机构所辖乡镇营业网点柜员和客户经理岗位。具体招聘计划详见四川省农村信用社当年社会招聘需求表。
(二)招聘条件
1．基本条件（1）遵纪守法；（2）具有良好的品行和较强的事业心、团队协作精神；（3）无不良行为记录和金融从业资格准入限制；（4）具有正常履行岗位职责的身体条件；（5）能够长期坚守信用社基层岗位，适应偏远乡镇艰苦工作、生活环境；身心健康，能够承受较高的工作强度和工作压力，具有吃苦耐劳的精神。客户经理需经常下乡走访客户，并熟悉当地情况。
2．学历条件（1）国民教育序列大专及以上学历；（2）应聘人员学历及相关证书须经国家教育行政主管部门认定，海外学历须获得教育部留学服务中心认证。各招聘法人机构学历条件不同；（3）所有应聘人员须在现场确认前取得相应的学历证书，否则不能通过资格复审。
3．年龄条件
具有大专学历的，年龄在27周岁及以下；具有本科学历的，年龄在28周岁及以下；具有硕士研究生学历的，年龄在30周岁及以下。
4．其他
四川省内贫困地区农村贫困家庭的高校毕业生同等条件优先。
(三)招聘流程
本次招聘主要包括网络报名与资格初审、现场确认与资格复审、笔试、面试、体检、培训、录用等程序。
1．网络报名和资格初审（1）网络报名。报名网站：四川省农村信用社网站(报名入口)或www.bao-ming.cn。网络报名按以下程序进行：
①选择招聘法人机构和岗位考试类别。应聘人员登录报名网站，认真阅读招聘启事，了解本次招聘流程、有关政策规定和招聘法人机构相应岗位考试类别所规定的条件等，然后根据自身的实际情况选择完全符合报考条件的招聘法人机构和岗位考试类别进行报名，每名应聘人员凭本人有效身份证号码只能报考一个招聘法人机构的一个岗位考试类别，报名成功且通过资格初审后不得修改报考信息或重新报名。
②填报信息。应聘人员按网络提示要求进行信息填报。应聘人员如填报虚假信息，一经发现即取消其应聘资格，所造成的一切后果由应聘人员本人承担。资格审查工作贯穿本次招聘全过程。特别提醒应聘人员需牢记报名时所填的信息(如注册账号、密码、报考的招聘法人机构及岗位等)。
③上传相片。应聘人员按网络提示上传相片，相片为应聘人员近三个月内的标准证件照，文件格式为JPG格式，大小在30K以内，图像清晰。若报名信息表上的证件照无法识别或与本人差异较大，视为不通过资格初审及资格复审。（2）资格初审。根据应聘人员网络报名时填写的简历信息进行资格初审。应聘人员可于报名结束2天后登录报名系统查看本人资格初审结果。
2．现场确认与资格复审（1）网络报名成功并通过资格初审的应聘人员，须本人到所报考的招聘法人机构进行现场确认，并提交相关资料以供资格复审。资格复审地址及联系方式等信息将在四川省农村信用社网站公布。（2）应聘人员参加现场确认与资格复审需提交以下证件资料：
①本人有效身份证原件及复印件1份；
②本人网上报名时所填写的学历证书原件及复印件1份；
③本人报名信息表(网上报名成功且通过资格初审后，自行登录报名系统下载)。应聘人员签字承诺所提交资料的真实性。（3）工作人员对应聘人员所提交的信息进行审核(信息真实且与报名信息一致)，不能提供相关证件原件或学历证书信息在中国高等教育学生信息网(www.chsi.com.cn)上查询无果的应聘人员，视为不通过资格复审；具有海外学历的应聘人员，其学历信息必须经国家教育部留学服务中心认证，在中国留学网(www.cscse.edu.cn)上查询属实。应聘人员的学历信息以学信网及中国留学网查询结果为准。（4）资格复审后，应聘人员可登录报名系统查看本人是否取得笔试资格。
3．笔试（1）打印准考证：进入笔试的应聘人员可凭网络报名时的注册账号和密码登录报名系统打印本人准考证。应聘人员打印准考证时务必完整打印，要求准考证边框完整，所有文字、图像信息完整，字迹及照片清晰，并采用彩色打印，否则视为无效准考证，不得参加笔试。逾期不打印准考证而影响考试的一切责任由应聘人员自行承担。（2）笔试地点在成都，具体考试时间和地点详见准考证。笔试人员应按照准考证上确定的时间和地点参加考试。参加考试时，必须同时携带准考证和本人有效身份证原件，两证不全者不得参加考试。（3）笔试内容：考查综合基础知识与岗位专业知识，区分柜员与客户经理2个岗位类别进行笔试。综合基础知识主要考查经济金融、银行业务相关知识与相关法律法规，岗位专业知识主要考查岗位相关业务知识。（4）面试人员的确定：
①按照实际参加某岗位考试类别笔试人员数的70%(除不尽的增加1人)划定该岗位的面试分数控制线；
②区分招聘法人机构与招聘岗位，根据达到面试分数控制线的笔试人员笔试成绩，从高分到低分，按照招聘计划2倍的比例确定面试入围人员(若拟进入面试人员的最后一名出现多位分数相同者，则一并纳入面试)。招聘法人机构某岗位考试类别达到面试分数控制线的笔试人数不足招聘计划2倍的，视为有效比例。（5）面试人员名单、面试控制分数线、面试入围分数线和面试地址、联系方式等信息在四川省农村信用社网站公布。同时，应聘人员可登录报名系统查询本人笔试成绩。（6）笔试过程中应聘人员有作弊行为的，笔试成绩作零分处理，且两年内不得再参加我社的任何招聘。
4．面试（1）进入面试的应聘人员到报考招聘法人机构所在市州参加面试。参加面试时，应聘人员需提供本人报名信息表和有效身份证原件。（2）面试：面试成绩实行百分制，评委对应聘人员进行评分并出具“推荐”或“淘汰”的面试意见。评委出具的“推荐”票数占所有评委有效票数半数(不含)以下的应聘人员，不予进入体检环节。（3）体检人员的确定：面试后，对于获得的“推荐”票数占有效票数半数及以上的应聘人员，根据其笔试成绩和面试成绩，综合计算总成绩：总成绩=笔试成绩×60%＋面试成绩×40%。区分招聘法人机构和岗位考试类别，根据应聘人员总成绩从高分到低分，按照招聘计划等额确定体检人员。如总成绩相同，按笔试成绩排序；如笔试成绩也相同，再次组织面试确定。实际参加面试人数不足招聘计划2倍的，视为有效比例(评委出具的“推荐”票数占所有评委有效票数半数以下的应聘人员除外)。面试结束后第一天公布所有进入面试的应聘人员的笔试成绩、最终面试成绩和“推荐”票数情况。
5．体检
体检于该市州面试结束后第二天进行，体检相关事项由各招聘法人机构通知进入体检的应聘人员。
6．培训
体检合格的应聘人员，确定为拟录用人员。拟录用人员由四川省农村信用社联合社统一组织培训。培训事项由招聘法人机构通知拟录用人员。
7．录用
拟录用人员经培训合格后，与招聘法人机构签订三年期固定期限劳动合同(其中包含六个月试用期)。劳动合同期限内，不得跨法人机构调动。三年劳动合同期限届满前，经考评合格者，可续签五年期劳动合同。在职人员签订劳动合同时，应提供原单位出具的同意解除劳动(聘用)合同或者生效的劳动(人事)争议仲裁裁决书等有效书面证明材料。
(四)其他事项
1．请应聘人员务必保证填报报名信息正确无误，并牢记。因应聘人员自身原因影响次应聘的，后果由应聘人员自行承担。
2．请应聘人员如实填写个人信息，并对个人信息及提交的资料真实性负责。资格审查贯穿招聘全过程，在任何环节发现应聘人员填报信息不实或与报考岗位要求不符的，均可取消其考录资格。
3．请应聘人员在报名时务必对照自身实际情况选择与其招聘条件完全相符的招聘法人机构进行报考，每个应聘人员凭本人有效身份证号只能报考一个招聘法人机构的一个岗位，报名成功且通过网上资格初审后不得修改或重新报名，请考生慎重报名。
4．招聘过程中，招聘法人机构不收取应聘人员任何费用。
5．请应聘人员关注天气变化情况，详细了解交通状况，提前做好相关准备。
6．招聘的最终解释权归四川省农村信用社联合社。
7．网络报名操作咨询电话：(028)89994558，(028)89994898。
第二章 复习备考建议
2017年四川农村信用社考试报名尚未开始，如何利用剩余的时间来复习呢？在此，本书给予一点建议，仅供参考。
一、备考方略（一）知己知彼，百战不殆
在决定报考农信社考试之前，应该对农信社系统的相关情况有一个了解，然后再决定自己的职业选择。决定报考后，就要了解一些与考试相关的情况，准备好必要的复习资料。毫无疑问，近几年的真题是必备之选。有了真题之后，通过对真题的模拟练习，便可以对自己的基础水准做一个大致的评估。这一点很重要，但并没有引起所有考生的重视。通过这个评估，考生就能对自身的基础有一个大致的了解，可以校正部分考生盲目乐观或盲目悲观的不健康心态，重新认识自己，准确找出自身的优势与弱点，从而合理制定复习计划。自己的长项，可以少花些时间和精力；自己的短板，则要下足够的功夫。总之，这样一个评估可以在一定程度上避免某些畏惧或骄狂心理，让考生走弯路，多做有用功。
同时，通过对真题的分析，考生还可以了解试卷的结构，比如哪些题型分值高，哪些题型分值较低。高分值的题型以及它们所涉及的知识点便是复习的重点。还有一种情况，就是那种经常考，反复被命题的考点，这属于热点。对于重点与热点，要给予特别的重视。（二）磨刀不误砍柴工
在正式开始复习之前，有两样资料是要精心去准备的，准备得好，就可以做到事半功倍，准备得不好，就可能事倍功半。这两样资料是核心讲义及历年真题。
1．核心讲义
农村信用社考试的所有试题都是从各学科必考知识点中衍生而成的，要想取得理想的成绩，就必须对教材中的知识点进行深入的理解。然而，农信社考试涉及的学科比较庞杂，既有专业知识，又有公共基础知识，那么，在有限的时间内，如何获取最多的、最有用的信息呢？这就需要考生挑选一套知识点重点突出的讲义，这类讲义往往以历年真题为依据，将各学科的众多考点归纳整理，条分缕析，可以说是经过去粗存精整理后的知识浓缩。考生如果选择这类考点归纳或知识浓缩型讲义，既能节省时间，又可以取得良好的效果。
2．历年真题
不管考生的复习时间是否充裕，吃透真题、把握考试重点是复习备考的不二法门：一方面，考生通过真题可以洞悉命题者的命题特点与命题思路，从而真正把握好考试。另一方面，考试的题目虽然每年都不一样，但是知识点就那么多，其中哪些是重点，哪些是热点，这是考生必须了解的，通过对真题的研究分析，考生就可以获取有关考试的第一手信息，也就能系统而有目的地规划自己的复习方案，这样就为复习减少了难度，且提升了效率。没有做过真题，就没有明确的复习方向；吃透真题是获取考试成功的最佳捷径。（三）稳扎稳打，步步为营
对于信用社考试的复习时间，建议划分为三个阶段：
1．基础阶段
这个阶段要具备信用社考试的基本能力，包括基本的计算机知识，法律知识，经济金融知识，会计知识等。对于基础不好的人来说，这个阶段显得尤为重要。另有一些人可能觉得自己某门课程没有问题，但是实际上基础并不牢固，别说碰到复杂点的试题，就是给已经做过的题目，做错的几率还是很高，这种情况显然也是基础不牢固的表现。如果判定自己基础不好，就一定要早准备，因为弥补基础不足的时间可能需要相当长的一段时间。对于基础阶段的检验，一般只要能够达到能将历年农村信用社考试的真题轻松做对，这样的基础就基本达标了。
2．强化阶段
基础准备好了后，接下来是强化阶段，一般半个月的时间就足够了。这个当然要看个人天赋，也要看自身基础。每天强化做题，可以把自己的弱项反复练习，最终达到突出自己的强项、提高自己弱项的目的；同时也可以塑造和积累答题思路与解题技巧。正常来说，在保证每天学习时间充足的情况下，十天半个月是可以收到比较好的效果的。
3．巩固阶段
这个阶段还是要继续做题，一方面是做真题，通过做真题看自己哪方面比较弱，强化弥补。另一方面是做模拟题，每天一定要保证按规定时间答一套模拟，及时查漏补缺，保持考试状态；在这一阶段，如认真投入，勤勤恳恳，一个星期左右就够了。
总之，在准备时间上，基础阶段的准备时间应该是差异最大的。如果你基础够好，你甚至可以跨过这一阶段，用近1个月的时间全力冲刺，结果也会不错；但是如果你基础不好，那你就一定要用足够的时间把自己的基础夯实，为考前近1个月冲刺做好准备。
二、复习心理调适
农信社考试不只是一个知识备考的过程，更是一个心态备考的过程。考生朋友们如何做才能达到最佳心理状态，以迎接考试呢？（一）难与易
今年春季的笔试结束之后，几乎所有人的感觉都是“难”，许多人题目没时间做完而最后瞎蒙一气。因此有些考生会觉得自己考得很差，分数一定很低，为此垂头丧气。其实考生要明白：竞争性考试试题有多难并不可畏，分数的绝对值也没有太多的意义，你只要比你的对手强就可以。考生切不可犯这样的错误：拿到试卷后一看，有几道题目太难，自己不会做，于是就感到这次考试没有希望，斗志全泄，便破罐破摔，草草应付考试。要明白这样一个道理，如果这年的试题确实很难，那么感到难的并不止你一个，重要的是不要被“难”吓倒。同样的道理，试卷如果相对简单，也不一定就是一件值得庆幸的事，你觉得容易，别人也同样觉得容易，很有可能，你在窃喜不已之际，粗心地做错了一道又一道“简单”的题。所以，试卷的难与易是相对的，绝对的是你自身所具备的实力是不是可以超越你的对手。（二）良好的心态
1．要学会坚持
农村信用社考试就是一场比赛，只有坚持到最后才能取得成功。很多考生在初期复习时踌躇满志，查询复习资料、购买教材甚至报考培训班。但是在持续学习的过程中，往往因为工作、考证等各种因素的影响，会慢慢变得松懈，最终导致功败垂成。据统计每年都有至少30%的考生在复习过程中因为各种因素而弃考。所以考生在准备考试之前就要考虑清楚，自己是否已经具有了参加农村信用社考试的决心。
2．保持一颗平常心
农村信用社考试是一场淘汰赛，没有固定分数线。报考的单位、岗位，甚至性别不同，分数线都不相同；有时运气也占很大比重。所以在备考时不要给自己过重的压力，只要自己尽力，即使最后运气差一下也不会感到遗憾。
3．重在复习考试过程
现在无论信用社或银行招聘都需要笔试，考试内容基本都是公共基础、行测、写作、金融基础、经济常识、会计基础等等。通过复习农村信用社考试也可以为其他商业银行招聘考试积累考试经验。
三、应试技巧
有些考生平时表现十分出色，但在考试时总是发挥不出应有的水平。这种情况与缺乏正确的应考技能不无关系。在考试时注意以下几个方面会有助于自己真实水平的发挥：（一）调节自己的情结
考试时应该树立一个信念，就是要把焦虑变为动力，从思想上让自己得到放松。要检查一下自己的学习习惯，保证有足够的复习时间，使自己不会在考前最后一刻感到懊悔和紧张，这样更会增加自己的焦虑情绪。不要把考试看得太重，应该把考试当做显露自己才能的一次机会，这样就会减轻许多心理负担。此外，考试前准备好必需物品，提前到达考试地点，熟悉考试环境等，都有助于稳定我们的情绪，坦然地面对考试。（二）注意考场要求，把握考试时间
考场中有严格的程序安排和规则要求，应试者一定要在考前了解相关规定，并在考试中严格执行，否则会影响考试成绩。
考试时间是每一个应试者都需在考试前统筹安排的重要问题，尤其对于四川省农信社考试来说，题量为150题，时间却只有120分钟，平均48秒一道题，并且有2/3为行测题，行测中又以数量关系和判断推理这两大难点为重点，时间不可谓不紧。如果丝毫没有计划和安排，在考试中因时间紧、答不完题而造成心慌意乱的情绪很正常了，应试者应根据自身的特点对答题的先后顺序和每一题大概所需的时间作出预先的时间分配，如果超过了这一时间却无法很快做出答案，那么，应试者应当很快转向下一道试题，顾全考试大局，不被樊篱所阻挡。（三）先做会做的题
众多考生都明白做题时坚持先易后难的原则可以保证成功率。千万不要在难题上花太多的时间，先保证把会做的题目做完，否则得不偿失。遇到难题时，在上面划一个记号，而后跳过它们，若答完自己有把握的题目后尚有时间，可以再思考这些难题。如果一定要坚持把一道难题做出来而因此耽误了大量时间，这在考试中是非常不可取的，会导致剩下的大部分试题无法做完；反过来，如果先将容易的题做完，在剩余的时间内回头做较难的题，会大大提高分数。同时，也要根据题目分值来分配时间，先将比较容易并且分值较高的题目的分数拿到手。对于大部分考生来说，数学运算是难点，对于这部分考生来说比较幸运的是四川农信社的考试数学运算部分每题为0.5分，而判断推理部分为每题1分。考生可根据自身情况来安排时间。
另外，应试者应当在这一点上保持头脑清醒，即答题的质量比数量更重要，无论做哪一题，都首先要保证该题正确，而不是急于将题做完，这才是明智之举。（四）重视直觉和第一反应
当面对有些难以抉择或者很难区分选项的试题时，应该重视直觉和第一反应，避免狐疑多虑、犹豫不决。事实上，考试过程中往往会遇到这样的情况：针对一个问题，想到了好几种可能情况，觉得几种答案都对，但又只能选一种，考生往往会因此犹豫不决，最后，只有瞎猜一个答案。在这种情形下，建议考生采纳先入为主的方案，重视并适当应用直觉。直觉是以过去的体验和知识积累为基础而产生的，故有一定的正确性，它比随意瞎猜更加有效。（五）总体应试方法
1．淘汰法：对于单选题，利用淘汰法以节省时间。
2．去同存异法：确定一个选项为参照项，其他选项与之比较。
3．印象认定法：选择最先在头脑中形成正确答案。
4．比较法：把四个选项进行纵横向比较。
5．画图法：比较抽象的题要善于用图形表示，提高解题速度。
6．放弃法：非常难的题不要纠缠，大胆放弃。
7．大胆猜测法：放弃了的题要大胆猜测，不留空白。
总之，整张试卷题型间难易有别、难易交替。“有难有易，难易交错”的主要特点是绝对的，但题型难易又是相对的。因为每位应试者由于个性知识特点和能力差异，面对每种题型和每道考题时，所感到的难易程度是不同的。应试者可根据考题难易分布规律，结合自身特点，掌握好适于自己的个性化的答题原则（先易后难），解题的方法（先快后慢），答题的重点（先分值高后分值低），控制好答题时间，有选择、有针对性地答题。
四、考前小贴士（一）考前扫描重点
在考前几天或更短的时间内，要对重点知识点或题目进行重点复习，由于时间紧，所以最好采用快速扫描的方式，主要是保持对各种类型题的敏感度。（二）提前熟悉考场
一定要提前找到考场，了解行车路线，估算行车时间，尤其要把当天可能堵车的情况考虑在内。如考点较远，可考虑提前一天住进考点附近的宾馆休息。早晨到考场不宜过早。一般考试前十五分钟入场，考生以离考试25～30分钟到场为宜。（三）准备考试用具
检查准考证是否打印（多打印几张，可以当草稿纸）、身份证件等是否带齐，将考试所需的铅笔削成扁状，以确保提高涂卡速度。（四）注意休息，调适心态
良好的状态是考试成绩的重要保障，考前应保持10个小时左右的良好睡眠。一个良好的状态会使你提高5～10分。当然，如果因为各种原因不能够很快入睡，也无需紧张，根据经验，常人就算偶尔一个夜晚不睡，第二天的工作也不至于受太大影响。考试当天应保持头脑清醒，尽量少说话，保持平静，减少与外界的联系，否则会影响考试时注意力的集中。
第二部分 核心讲义
第一篇 银行基础知识
第一章 我国银行系统概述
第一节 中央银行、监管机构与自律组织
一、中央银行
中国的中央银行是中国人民银行（The People's Bank of China，PBC）。中国人民银行是在1948年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，中国人民银行作为中央银行的地位以法律形式被确定下来。
1．职能
2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”
2．职责《中国人民银行法》第四条规定了中国人民银行的职责：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。
二、监管机构
1．历史沿革与监管对象
中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission，CBRC），简称中国银监会。中国银监会成立于2003年4月。
2．监管职责
根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银监会的具体职责是：（1）依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；（2）依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；（3）对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；（4）依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则；（5）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；（6）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为；（7）对银行业金融机构实行并表监督管理；（8）会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件；（9）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；（10）对银行业自律组织的活动进行指导和监督；（11）开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；（12）对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组；（13）对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；（14）对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；（15）对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务的活动予以取缔；（16）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；（17）承办国务院交办的其他事项。
3．监管理念、目标和标准
银监会提出了新的监管理念，确立了明确的监管目标，并提出了良好监管的标准。（1）监管理念
在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，如表1-1所示。
表1-1 银监会的监管理念（2）监管目标《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。”在此基础上，银监会结合国内外银行业监管经验，提出了四个具体监管目标，这四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系：
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；
②通过审慎有效的监管，增进市场信心；
③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；
④努力减少金融犯罪。（3）监管标准
在总结国内外银行监管工作经验的基础上，银监会提出了良好监管的六条标准，包括：
①促进金融稳定和金融创新共同发展；
②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；
③对各类监管设限要科学、合理，有所为有所不为，减少一切不必要限制；
④鼓励公平竞争，反对无序竞争；
⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
⑥高效、节约地使用一切监管资源。
4．监管措施（1）市场准入
银行业金融机构的市场准入主要包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。机构准入是指批准金融机构法人或分支机构的设立和变更；业务准入是指批准金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务；高级管理人员准入是指对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准。（2）非现场监管
非现场监管是指银监会根据审慎监管的要求，通过收集有关银行业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法，研究分析银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价。（3）现场检查
现场检查是指银监会根据审慎监管的要求通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理的一种监管方式。（4）监管谈话
监管谈话是指银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。（5）信息披露监管
信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。
三、自律组织
我国的银行业自律组织是中国银行业协会（China Banking Association，CBA）。银行业协会成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为银监会。
满足条件的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，可申请成为CBA会员；满足条件的各省银行业协会可申请成为CBA准会员。
1．协会宗旨
协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。
2．会员单位
目前，中国银行业协会共有151家会员单位和1家观察员单位。会员单位包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会、金融租赁公司、货币经纪公司。观察员单位为中国银联股份有限公司。
3．组织机构
中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会长1名、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。协会设监事会，由监事长1名、监事若干名组成。
中国银行业协会日常办事机构为秘书处。秘书处设秘书长1名，副秘书长若干名。秘书处共有12个部门，包括办公室、宣传信息部、自律部、维权部、业务协调部、教育培训部、农村合作金融工作联络部、国际关系部、计划财务部、热线服务部、研究部、系统服务部。
第二节 银行业金融机构
一、政策性银行
1994年，我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。具体如表1-2所示。
表1-2 三大政策性银行
二、大型商业银行
国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行等五家。
中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设银行的初期分工是：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务；农业银行专门经营农村金融业务；中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇；建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。从同质同类机构监管的角度，这五家银行统一归为“国有及国有控股大型商业银行”，并称为“大型商业银行”或“五大行”。
1．中国工商银行
1984年1月1日，中国工商银行（ICBC）正式成立，承办原来由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务；2005年10月28日，中国工商银行整体改制为股份有限公司，并于2006年10月27日在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市。
2．中国农业银行
1979年初，中国农业银行（ABC）得以恢复，成为专门负责农村金融业务的国家专业银行；1994年中国农业发展银行分设，1996年农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，中国农业银行开始向国有独资商业银行转变；2009年1月5日，中国农业银行整体改制为股份有限公司，并于2010年7月15日和16日在上海证券交易所和香港联合交易所上市。
3．中国银行
1912年，中国银行（BOC）成立。1979年，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行；1994年，随着金融体制改革的深化，中国银行成为国有独资商业银行；2004年8月26日，中国银行整体改制为股份有限公司，并于2006年6月1日在香港联合交易所上市，于2006年7月5日在上海证券交易所上市。
4．中国建设银行
1954年10月1日，中国建设银行（CCB）正式成立，原名为中国人民建设银行，曾隶属财政部；1979年成为独立的经营长期信用业务的专业银行；2004年9月17日，中国建设银行整体改制为股份有限公司，并于2005年10月27日在香港联合交易所上市。
5．交通银行
1987年4月1日，交通银行（Bank of Communications，BOCOM）重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行，于2005年6月23日在香港联合交易所上市，于2007年5月15日在上海证券交易所上市。
三、中小商业银行
中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。
1．股份制商业银行
2012年1月19日，深圳发展银行发布公告称，深发展和平安银行董事会审议通过两行合并方案，深发展吸收合并平安银行，并更名为“平安银行”。目前我国的股份制商业银行共有12家，即中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、平安银行、招商银行、浦发银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。
适应经济结构变化发展起来的股份制商业银行，在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活；又打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高。
2．城市商业银行
城市商业银行是在原城市信用合作社（简称城市信用社）的基础上组建起来的。
1979年，第一家城市信用社在河南省驻马店市成立，其宗旨是为城市和街道的小企业、个体工商户和城市居民服务；1986年，信用合作社在大中城市正式推广；1994年，国务院决定通过合并城市信用社，成立城市合作银行；1998年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行。
城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：（1）引进战略投资者；（2）跨区域经营；（3）联合重组。
四、农村金融机构
农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，而村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。
1．农村信用社、农村商业银行和农村合作银行
1984年，国务院提出要恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性（合称“三性”），把农村信用社办成真正的合作金融组织。
1996年，《国务院关于农村金融体制改革的决定》提出建立和完善以合作金融为基础、商业性金融和政策性金融分工协作的农村金融体系，决定农村信用社与农业银行脱钩，要办成农民入股、社员民主管理、主要为入股社员服务的真正的合作金融组织，并决定“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信用社，经整顿后可合并组建农村合作银行”。
2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开，提出用三年至五年的时间使大部分农村信用社成为自主经营、自担风险、自我发展的适应农村经济发展需要的金融组织。2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行——张家港市农村商业银行正式成立。2003年4月8日，我国第一家农村合作银行——宁波鄞州农村合作银行正式挂牌成立。
2．村镇银行和农村资金互助社
2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行《村镇银行管理暂行规定》和《农村资金互助社管理暂行规定》。（1）村镇银行
村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
村镇银行主要经营下列业务：
①吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款；
②办理国内结算；
③办理票据承兑与贴现；
④从事同业拆借，从事银行卡业务；
⑤代理发行、代理兑付、承销政府债券；
⑥代理收付款项及代理保险业务；
⑦经银行业监督管理机构批准的其他业务。（2）农村资金互助社
农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。其以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源；其资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代理业务。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。
五、中国邮政储蓄银行
2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准成立中国邮政储蓄银行。2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。经国务院同意并经中国银行业监督管理委员会批准，“中国邮政储蓄银行有限责任公司”于2012年1月21日整体变更为“中国邮政储蓄银行股份有限公司”。
中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。我国邮政储蓄是在1986年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始恢复并开办的，当时的主要目的是回笼货币。
中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。
六、外资银行
1．外资银行的定义
根据《外资银行管理条例》，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。
2．外资银行的业务范围
按照《外资银行管理条例》，外商独资银行、中外合资银行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务；经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。外国银行分行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。
七、非银行金融机构
由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。
1．金融资产管理公司
1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。
自2000年11月1日起实施的《金融资产管理公司条例》第二条规定：“金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。”同时，第三条规定了其经营目标：“金融资产管理公司以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任。”
2．信托公司
1979年，新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。2007年3月1日起施行的《信托公司管理办法》规定了信托公司所应遵守的规范。
3．企业集团财务公司
按照《企业集团财务公司管理办法》的规定，企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团的资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
这是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。母公司有义务在所属财务公司出现支付困难的情况下，负责提供资金，满足支付需要。
4．金融租赁公司
按照2007年3月1日起施行的《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
5．汽车金融公司
按照《汽车金融公司管理办法》的规定，中国的汽车金融公司是指经银监会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：（1）接受境内股东单位3个月以上期限的存款；（2）提供购车贷款业务；（3）办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；（4）转让和出售汽车贷款应收款业务；（5）向金融机构借款；（6）为贷款购车提供担保；（7）与购车融资活动相关的代理业务；（8）经银监会批准的其他信贷业务等。
6．货币经纪公司
按照《货币经纪公司试点管理办法》的规定，在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子、技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。它的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。
第二章 银行主要业务
第一节 负债业务
一、存款业务
存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。
我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。具体存款业务，如表2-1所示。
表2-1 存款业务分类
1．个人存款业务《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。
根据国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。（1）活期存款
活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。
①计息金额
存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款一律不计复利。
②计息时间《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（以下简称《通知》）中规定：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
③计息方式《通知》中规定：除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握。银行既可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息。
人民币存款计息的通用公式：利息=本金×实际天数×日利率；
人民币存款利率的换算公式：日利率（%）=年利率（%）÷360
月利率（%）=年利率（%）÷12《通知》中提供了两种计息方式的选择：
a．积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。
计息公式为：利息=累计计息积数×日利率
其中，累计计息积数=每日余额合计数；日利率由银行使用的年利率除以360天折算出。
b．逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
计息期为整年（月）的，计息公式为：
利息=本金×年（月）数×年（月）利率
计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：
利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率（2）定期存款
定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种，如表2-2所示。其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。
表2-2 定期存款种类
存款利率，视期限长短而定。通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持有存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
定期存款的具体计息方式如表2-3所示。
表2-3 定期存款计息方式（3）其他种类的储蓄存款
除上述存款种类外，还有下列四种存款种类，如表2-4所示。
表2-4 其他存款种类
2．单位存款业务
单位存款又称对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。
按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。（1）单位活期存款
单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。（2）单位定期存款
单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。（3）单位通知存款
单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。按存款人提前通知的期限长短，可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。（4）单位协定存款
单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。（5）保证金存款
保证金存款是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。
3．人民币同业存款
同业存款也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。
4．外币存款业务
外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。
目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。
二、借款业务
商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
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