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2017年经济师《保险专业知识与实务（初级）》复习全书【要点精讲＋历年真题详解】试读：
第一章 风险与风险管理
【知识框架】
【考试大纲】
理解风险与风险管理，掌握风险管理基本原理，进行风险分析。
【要点详解】
第一节 风 险
一、风险概述
1．风险的含义
广义上的风险，是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的不确定性。
狭义上的风险，也就是保险学理论的角度上，风险是指损失的不确定性，具体来讲则是指某风险事故发生后必然带来物质的、金钱的损失，或人身的损害（包括精神上的伤害）或死亡，但具体发生的地点、时间和损害或伤害程度具有不确定性。
2．风险的构成要素（1）风险载体
风险载体表示承载损失的客体，通常是指财产（包括责任和信用）和人的身体。保险风险的种类常常根据不同类型的载体进行划分。（2）风险因素
风险因素又称危险因素，是指促使某一特定损失事件发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因，即由可能性的事故转变为现实的事故，最终导致损失的条件。
根据风险性质，风险因素可分为实体风险因素和非实体风险因素。
①实体风险因素。又称有形风险因素，是指起源于事物有形的、物理性能的、足以引起事故或增加事故的可能性以及加重损失程度的客观原因及条件。
②非实体风险因素。又称无形风险因素，可分为道德风险因素和心理风险因素。
道德风险因素是指由于人的品德修养导致风险损失的一种无形因素，即由于故意行为从而引起损失或使损失扩大。
心理风险因素是与人的心理状态有关，足以引起事故发生的可能性或增加事故发生的可能性以及加重损失程度的无形原因及条件。【例1.1】根据风险管理理论，导致损失发生的内在原因是（ ）。[2008年真题]
A．风险载体
B．风险因素
C．风险事故
D．危险事件【答案】B【解析】风险因素也叫危险因素，是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。风险事故是造成损失的直接原因，是损失的媒介。（3）风险事故
风险事故又称危险事件，是指造成损失的直接原因，是损失的媒介，是造成损失的偶发事件，使风险的可能性变成了现实结果。风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。
风险因素和风险事故的区分有时并不是绝对的。对某一事件，在一定条件下，风险因素可能是造成损失的直接原因，则它成为风险事故；而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风险因素。（4）损失
这里的损失是指非计划的、非故意的和非预期的经济价值的减少。该定义包含两个重要的要素：①经济价值减少；②非故意的、非计划的、非预期的。两者缺一不可，否则就构不成损失。【例1.2】根据风险管理理论，下列属于损失的事件是（ ）。[2008年真题]
A．承租人所租房屋在租期内发生火灾后，另外租住旅馆支付的租金
B．机床正常使用中的磨损
C．人的记忆力衰退
D．业主纵火导致房屋毁坏【答案】A【解析】损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。这一定义包含两个重要的因素：①非故意的、非计划的、非预期的；②经济价值减少。两者缺一不可，否则就构不成损失。B项属于计划性的；C项是预期的；D项是故意的。
3．风险因素、风险事故及损失三者之间的关系
风险因素、风险事故及损失三者之间存在因果关系，具体如图1-1所示。
图1-1 风险因素、风险事故及损失三者之间的关系
一般而言，风险因素越多，造成灾害事故的可能性越大，从而导致损失的机会和损失的可能性也越大，即风险大。
二、风险的一般特征
1．风险具有客观性
风险的客观性是指风险必须是客观存在的某种生理现象、自然现象或社会现象，是独立于人的大脑意识之外的客观事实。
2．风险具有随机性
风险的随机性是指风险事故的发生及其所造成的损失在总体上具有必然性，是可知的，而对个体而言是偶然的、不可知的、非必然的。【例1.3】若某城市中每年必然有车祸发生，但哪辆车何时发生车祸并不可知，这种情况体现了风险的（ ）。[2008年真题]
A．损失性
B．随机性
C．普遍性
D．可变性【答案】B【解析】风险的随机性是指风险事故的发生及其所造成的损失对个体而言是偶然的、不可知的、非必然的，而在总体上具有必然性，是可知的。
3．风险具有损失性
只要风险存在，就有发生损失的可能。风险的存在不仅会造成人员伤亡，而且会破坏生产力、减少社会财富和经济价值，使人类处于担惊、忧虑中，因此人们一直寻求分担、转嫁风险的方法。
4．风险具有普遍性
风险普遍存在于人类社会中，它渗透到家庭和个人生活、经济组织和社会的方方面面。虽然随着科学技术的发展、社会的进步，某些风险减少了，但新的风险又产生了，而往往一些新的风险事故造成的损失会更大。
5．风险具有可变性
风险的可变性是指在一定条件下风险可以转化的特性。风险的可变性包含以下几项内容：
①风险性质的变化；
②风险量的变化；
③某些风险在一定的空间和时间范围内被消除；
④新风险的产生。任何一项新活动的开始，无论是政治的、经济的还是技术的，都可能伴随有新风险的产生。
三、风险损失成本
1．含义
风险损失成本是指为了预防和控制风险的发生所必须支出的费用及风险事故发生后经济利益和社会福利的减少。
2．分类（1）风险损失的实际成本
①间接损失成本。间接损失成本是指风险事故发生后，导致财产本身以外的损失以及与之相关的其他财物的损失和责任等损失而支付的费用或经济利益的减少，包括额外费用增加、运营收入损失、责任赔偿费用等。
②直接损失成本。直接损失成本是指风险事故发生后，造成的财产损失及人身伤亡所必须支付的实际经济代价。其损失成本的大小可采用下列方法进行评价：
a．采用原始成本来评价，即以账面原始成本金额作为风险造成财产损失金额的评价方法，则某一财产的购进价格即为损失成本；
b．采用原始成本扣除会计折旧来评价，即风险造成财产损失的成本等于原始成本减会计折旧的差额；
c．采用市价来评价，即财产损失成本等于财产遭受风险损失的市价；
d．采用重置成本、收益成本、重置成本扣除实际折旧等方法进行评价。（2）风险损失的无形成本
风险损失的无形成本是指由于风险损失发生的不确定性引起经济组织所付出的经济代价。它通常包括以下几个方面的内容：
①风险损失会减少社会经济福利；
②风险会阻碍生产效率的提高；
③风险发生的不确定性导致资源（土地、劳动力、资金、技术等）配置不合理，使产业生产能力降低。【例1.4】由于考虑损失，许多投资人不愿把资金投向高风险的高新技术产业，因为这种投资损失属于风险损失的（ ）。[2005年真题]
A．实际成本
B．间接成本
C．直接成本
D．无形成本【答案】D【解析】风险损失的实际成本是由风险事故造成的直接损失成本和间接损失成本构成。直接损失成本是指风险事故发生后，造成的财产损失和人身伤亡所必须支付的实际经济代价。间接损失成本是指风险事故发生后，导致财产本身以外的损失以及与之相关的其他财物的损失和责任等损失而支付的费用或经济利益的减少。风险损失的无形成本是指由于风险发生的不确定性引起经济单位所付出的经济代价，即风险的存在对个人以及社会构成的一种潜在的不利影响。（3）预防或控制损失的成本
为了预防和控制风险损失，有关单位必须采取各种措施，具体包括折旧费用和资本支出，训练计划费用、施救费用，安全人员的工资、津贴、服装费等费用以及增加的机会成本。这种成本既包含了预防和控制风险的直接成本，又包含了其间接成本；既包含了预防和控制风险损失的总体成本，又包含了其个体成本。
预防和控制风险损失的总成本是指为了预防和控制某一风险，社会所支付的所有费用；预防和控制风险损失的个体成本是指为了预防和控制风险，某一具体单位采用某一项措施所发生的费用。
一般来说，风险损失的直接成本小于间接成本，预防和控制风险损失的个体成本小于总成本。
四、风险的分类
按照不同的标准，风险有不同的分类，具体内容如表1-1所示。
表1-1 风险的分类
风险还有其他很多划分方法：①按承担风险的主体，可把风险划分为个人风险、家庭风险、企业风险和国家风险；②按风险是否可管理，可把风险分为可管理风险和不可管理风险；③按风险的程度，可把风险分为宏观风险和微观风险等。【例1.5】下列属于社会风险的是（ ）。
A．罢工
B．洪水
C．股票亏损
D．叛乱【答案】D【解析】社会风险是指造成物质损毁和人员伤亡的直接作用力与人的活动有关，即由于个人或团体的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为所导致的风险，造成财产受损、人员伤亡的后果。罢工属于政治风险；洪水属于自然风险；股票亏损属于经济风险。
第二节 风险管理
一、风险管理的概念
风险管理是一个系统程序，即个体和商家通过对其所面临风险的识别、估测，继而选择适当的风险管理技术和方法，最终实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的后果，期望达到以最少的成本获得最大安全保障的目标。【例1.6】（ ）是风险管理的基本目标。
A．消灭风险
B．以最小成本获得最大安全保障
C．减少风险及损失的危害程度
D．以最经济、最合理的方法预防潜在损失的发生【答案】B【解析】风险管理是指经济主体通过对其所面临风险的识别、估测，继而选择适当的风险管理技术和方法，最终实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的后果，期望达到以最少的成本获得最大安全保障的目标。
二、风险管理的分类
为了便于对风险进行管理，人们对风险管理进行了分类。按照不同的划分方式，风险管理有不同的分类。
1．按照发生风险的标的
按照发生风险的标的不同划分，风险管理可分为财产风险管理、人身风险管理、信用风险管理和责任风险管理。
2．按照传统的逻辑方法
按照传统的逻辑方法对特定的风险来源划分，风险管理可划分为：
①财务风险管理。是指如何降低一个组织的外汇交易、信贷、利率以及其他具有波动性的财务风险，进而考虑是否进行套期保值等。
②自然风险管理。是指分析传统的致损事件，决定是否投资于风险管理项目，或者购买多少责任保险。【例1.7】财务风险管理是指如何降低一个组织的（ ）以及其他具有波动性的财务风险。
A．外汇交易
B．生产
C．信贷
D．利率
E．销售【答案】ACD【解析】财务风险管理是指如何降低一个组织的外汇交易、信贷、利率以及其他具有波动性的财务风险，考虑是否进行套期保值等等。
3．按照风险管理的实施范围
按照风险管理的实施范围划分，风险管理可划分为：
①企业风险管理。又可分为生产风险管理、销售风险管理、人事风险管理、技术风险管理等。
②家庭风险管理。包括家庭财务风险管理、家庭财产风险管理等。
③个人风险管理。包括个人资产风险管理、个人人身风险管理等。
4．按照风险的性质
按照风险的性质划分，风险管理可划分为纯粹风险管理和投机风险管理。
三、风险管理的目标
1．风险管理的目标
风险管理的基本目标是以最小的经济成本获得最大的安全保障，进而确保经济单位生产经营活动的稳定、持续和发展，实现经济单位价值的最大化。
这里的成本，是指在风险管理过程中，经济单位投入的各项经济资源，其中包括人力、物力和财力，甚至放弃一定的收益机会。
2．风险管理目标的构成（1）损失发生前的风险管理目标
是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理。（2）损失发生后的风险管理目标
是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、稳定的收入、生产的持续增长、生产服务的持续、社会责任。
由于风险管理既不能消灭风险，又难以完全避免损失，因而，经济单位不仅应事先确定风险事故发生前要达到的目标，还应确定风险事故发生后要达到的目标。【例1.8】企业进行风险管理的损后目标包括（ ）。[2008年真题]
A．减少风险事故的发生机会
B．稳定收入
C．以最经济的方法预防潜在的损失
D．采取各种措施避免风险【答案】B【解析】企业组织风险管理目标包括损前目标和损后目标，其中损后目标包括企业生存、保持企业经营的连续性、收入稳定、和社会责任。
四、风险管理的基本程序
1．风险识别
风险识别是指对企业面临的现时和潜在的风险进行判断、归类和鉴定风险性质的过程，是风险管理的第一步。
识别风险主要内容有两个方面：感知风险和分析风险。
2．风险估测
风险估测是指在风险识别的基础上，通过对收集的大量损失资料进行分析，运用数理统计和概率论的方法，估计和预测风险发生的概率和损失程度。
3．风险评价
风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度以及其他因素结合起来综合考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。
4．选择风险管理技术
为实现风险管理目标，根据风险评价的结果，选择与实施最佳风险管理技术。这是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型技术和财务型技术两大类。（1）控制型风险管理
控制型风险管理的重点是改变引起意外事故和扩大损失的各种条件，目的是避免、消除和减少意外事故发生的机会。
控制型风险管理方式主要有四种方法：
①风险回避。风险回避是指放弃某项具有风险的活动或拒绝承担某种风险以避免风险损失的一种风险处理方法。
②风险预防。风险预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的是通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生的概率。如果损失发生频率高且损失程度低时，经济组织通常采用风险预防的方法来减少损失。
③风险分摊。风险分摊是指风险单位企业或个人将风险的标的不集中在一起，使其共同发生风险的概率降低，以减少损失。
④风险抑制。风险抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失程度而采取的各项措施。它可以有效的处理风险，例如，安装自动喷淋系统或火灾报警系统。（2）财务型风险管理
财务型风险管理是在实施控制技术后，对无法控制的风险所做的财务安排。
财务型风险管理方式主要有：
①风险自留。风险自留是指自己理性或非理性地主动承担风险，而不是回避风险。
②风险转移。风险转移是通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另外一个人或单位的一种风险处理方式。一般来说，风险转移的方式又可以分为非保险转移和保险转移。
a．非保险转移。是指通过订立经济合同，将风险以及与风险有关的财务结果转移给其他个人或企业。在经济生活中，常见的非保险风险转移有租赁、出让、互助保证等。
b．保险转移。是指通过订立保险合同，将风险转移给保险公司（保险人）。个人或企业可以通过向保险人交纳一定的保险费，将特定的风险转移，以减少损失。【例1.9】如果公司采用财务型风险管理技术处理车祸风险，则可以采取的方法有（ ）。
A．自留风险
B．投保机动车保险
C．定期车检
D．减少所有车辆的营运次数【答案】AB【解析】财务型风险管理技术包括风险自留和风险转移。保险转移是指通过订立保险合同，将风险转移给保险公司（保险人）。个人或企业可以通过向保险人交纳一定的保险费，将特定的风险转移。
5．风险管理效果评价（1）指标
在一定时期内，风险处理方案是否为最佳，需要采用科学的方法加以评估。常用的风险评估公式为：（2）风险管理效果评价标准
①若效益比值小于1，则该项风险处理方案不可取；
②若效益比值大于1，则该项风险处理方案可取。效益比值达到最大的风险处理方案为最佳方案。
五、风险管理的职能
1．计划职能
风险管理的计划职能是指通过对企业风险识别、估测、评价，设计管理方案，选择处理风险的手段，并制订风险处理的实施计划。
2．组织职能
风险管理的组织职能是指根据风险管理计划，分配各种风险处理技术的业务份额，下放权限，调整组织职务等。
4．指导职能
风险管理的指导职能是指对风险处理计划进行判断、解释、传达，交流信息和指挥活动，即组织该机构的成员去实现风险管理计划。
4．管制职能
风险管理的管制职能是指对风险处理计划执行情况进行监督、检查、分析和评价，也就是根据事先设计的标准，分析、测定和评价计划的执行情况，纠正计划与实际的不符之处。【例1.10】风险管理的基本职能主要包括（ ）。
A．鉴定职能
B．组织职能
C．计划职能
D．指导职能
E．管制职能【答案】BCDE【解析】风险管理的职能是由风险管理的本质所决定的，是其本质的具体体现。风险管理的基本职能主要包括：计划职能、组织职能、指导职能以及管制职能。
第三节 可保风险
一、可保风险的概念
可保风险是指可以被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险，即危险，但也并非所有危险均可以向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承保的危险是有条件的。
二、可保风险的要件
1．风险损失必须是意外的
这是指风险导致的损失后果必须是在被保险人意料之外的，而不是意料之中、非主观预谋的。意料之内或有预谋的风险是不能保险的。
2．风险必须是纯粹的
可保风险主要是指那些只有损失机会而无获利可能的纯粹风险。对既有损失机会又有获利机会的投机性风险，在一般情况下，保险人是不给予承保的。
3．风险损失是可以用货币计量的
这是指可保风险导致的损失在原因、地点、时间和金额上必须是可以确定的，能够用货币来度量的。
虽然人的身体和生命不能以货币来衡量其价值，但因人身保险是给付性的，而不是补偿性的，是为满足人们特定的经济需要。人们可以通过一定的方法确定合理的经济需要，因而人的生命和身体是可以保险的。
4．风险损失的概率是可以测定的
保险人必须能够较准确地测定风险损失发生的概率分布，测定其期望和方差，以便计算保险费，从而能够满足在保险期间内产生的给付需求或保险赔偿。
5．风险必须是大量同质风险单位均有遭受损失的可能性
保险的运营是通过科学方法对大量标的风险损失进行观察、记录，估算损失率，并在被保险人之间分摊损失，这是保险赖以存在的基础。【例1.11】可保风险的条件约束主要表现在（ ）。
A．风险损失具有不可测性
B．风险损失的概率是可测定的
C．风险是同质的
D．风险必须具有意外性
E．风险是投机的【答案】BCD【解析】可保风险的要件：①风险损失必须是意外的；②风险必须是纯粹的；③风险损失是可以用货币计量的；④风险损失的概率是可以测定的；⑤风险必须是大量同质风险单位均有遭受损失的可能性。
【过关练习】
一、单项选择题（每题的备选项中，只有1个最符合题意）
1．根据风险的一般定义，下列说法中错误的是（ ）。
A．风险可以指收益的不确定性
B．风险可以指损失的不确定性
C．风险可以指人身的损害或死亡
D．风险可以指某一事件发生的概率为1【答案】D【解析】广义的风险指人们在从事某活动或决策的过程中，预期未来结果（收益和损失）的不确定性；狭义的风险指损失的不确定性。D项，概率为1与不确定性相违背。
2．消防人员的防护服属于（ ）。
A．风险损失的实际成本
B．风险损失的无形成本
C．预防或控制风险损失的成本
D．间接损失成本【答案】C【解析】为了预防和控制风险损失，有关单位必须采取各种措施，如购置用于预防和减损的设备，以及其维护费、咨询费等。具体包括资本支出和折旧费用，安全人员的工资、津贴、服装费等费用，训练计划费用、施救费用以及增加的机会成本。以上各项费用的支出即构成了预防和控制风险损失的成本。
3．由于考虑风险损失，许多投资人不愿把资金投向高风险的高新技术产业，这属于（ ）。
A．减少风险事故的发生机会
B．收入稳定
C．保持企业经营的连续性
D．企业生存【答案】A【解析】一般来说，风险因素越多，造成灾害事故的可能性越大，从而导致损失机会和损失也越大，即所谓的风险大。
4．按（ ）可把风险划分为客观风险和主观风险。
A．风险的性质
B．风险产生的根源
C．风险影响的对象
D．风险概率是否可估测【答案】D【解析】A项，按风险的性质可把风险划分为纯粹风险和投机风险；B项，按风险产生的根源可把风险划分为自然风险、社会风险、经济风险、政治风险和技术风险；C项，按风险影响的对象可把风险划分为基本风险和特定风险。
5．可保风险指的是（ ）。
A．被保险人投保后一定会发生的风险
B．可以通过保险的方式加以管理的风险
C．保险人接受承保后收益较高的风险
D．造成的损失较小的风险【答案】B【解析】可保风险是指可以通过保险的方式加以管理的风险，其要件为：①风险损失必须是意外的；②风险必须是纯粹的；③风险损失是可以用货币计量的；④风险损失的概率是可以测定的；⑤风险必须是大量同质风险单位均有遭受损失的可能性。
二、多项选择题（每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项）
1．下列现象中，体现风险可变性的情况包括（ ）。
A．随着气象科学技术的进步，人们利用天气预报预知以前无法预测的暴风雨，进而修筑或加固堤坝，减少损失发生的频率
B．某个地区一年中必然有火灾发生
C．“非典”病毒的出现
D．天花病毒的消除
E．某一家庭出现的财务危机【答案】ACD【解析】风险的可变性是指在一定条件下风险可转化的特性。世界上任何事物之间互相联系、互相依存、互相制约，而任何事物都处于运动、变化之中，这些变化必然会引起风险的变化。风险的可变性包含以下几点内容：①风险性质的变化；②风险量的变化；③某些风险在一定的空间和时间范围内被消除；④新风险的产生。
2．爆炸属于（ ）。
A．纯粹风险
B．投机风险
C．可保风险
D．静态风险
E．动态风险【答案】ACD【解析】可保风险主要是指那些只有损失机会而无获利可能的纯粹风险，即风险发生后，可能会给人类带来痛苦与不幸，是值得同情的。如火灾、爆炸、轮船沉没、飞机坠毁等。静态风险指风险的客观存在不因社会、政治、经济的变化而变化。这种风险是任何静态社会所不可避免的。
3．下列行为属于损失范畴的是（ ）。
A．碰撞损毁
B．人身伤亡
C．故意破坏
D．自然灾害
E．货币贬值【答案】ABDE【解析】损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。例如，人的恶意行为、房屋设备折旧以及面对正在受损失的物资可以抢救而不抢救等造成的后果，因分别属于故意的、计划的和预料中的，因而不能称为损失。
4．依据风险的性质分类，风险包括（ ）。
A．静态风险
B．社会风险
C．纯粹风险
D．动态风险
E．投机风险【答案】CE【解析】AD两项是根据风险的存在形态划分的；B项是根据风险产生的根源划分的。
5．就风险造成的财产损失而言，直接损失成本可采用（ ）等方法进行评价。
A．市价
B．原始成本
C．收益成本
D．重置成本扣除会计折旧
E．原始成本扣除会计折旧【答案】ABCE【解析】就风险事故造成的财产损失而言，直接损失成本可以采用原始成本来评价，也可采用原始成本扣除会计折旧来评价，还可以采用市价来评价。此外，直接损失成本还可采用收益成本、重置成本、重置成本扣除实际折旧等方法进行评价。
三、案例分析题（由单选和多选组成）
某运输公司有从事营运的客车、货车若干辆。某日因骤降暴雨造成路面积水，造成行车困难，该运输公司一辆在黄河大桥上行驶的货车与相向驶来的一辆轿车相撞，造成双方车辆损失严重和轿车车上人员伤亡。该运输公司货车上虽然侥幸无人员伤亡，但由于车辆损失严重，无法继续履行其承运合同，因而，不得不临时租赁一辆货车。
请分析此案例，并回答下列问题。
1．在此次事件中，暴雨是（ ）。
A．风险载体
B．风险因素
C．风险事故
D．风险损失【答案】B【解析】风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。对某一事件，在一定条件下，风险因素可能是造成损失的直接原因，则它成为风险事故；而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风险因素。例如，如果暴风雨毁坏了房屋、庄稼等，则暴风雨就是风险事故；如果造成路面积水、能见度差、道路泥泞，引起连环车祸，暴雨就是风险因素，车祸才是风险事故。在这里，判定的标准就是看是否直接引起损失。
2．根据风险管理中损失的定义，下列（ ）属于该公司的损失。
A．财产损毁
B．营运收入减少
C．折旧
D．公司职工对车祸的恐惧【答案】A【解析】损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。这一定义包含两个重要的因素：一是“非故意的、非计划的、非预期的”；二是“经济价值减少”，两者缺一不可，否则就构不成损失。
3．此案中运输公司另租货车的租金支出属于（ ）。
A．公司职工对车祸的恐惧
B．风险间接损失代价
C．风险损失的无形代价
D．风险直接损失代价【答案】B【解析】租金支出是由于车辆损失严重、无法继续履行其承运合同的间接损失。
4．如果该公司采用财务型风险管理技术处理车祸风险，则可以采取的方法有（ ）。
A．自留风险
B．投保机动车保险
C．定期车检
D．减少所有车辆的营运次数【答案】AB【解析】财务型风险管理技术包括风险自留和风险转移。
5．根据风险产生的原因进行分析，此次车祸风险属于（ ）。
A．经济风险
B．社会风险
C．自然风险
D．技术风险【答案】C【解析】自然风险是指在自然力的作用下，导致物质损毁或人员伤亡的风险。如雷电、台风、暴雨、洪水、地震等风险。
第二章 保险概述
【知识框架】
【考试大纲】诠释保险的基本原理，理解保险的起源与发展，说明保险的职能和作用，辨识保险的种类，区分保险与储蓄、救济、赌博、彩票等经济活动，分析保险市场运行的一般规律。【要点详解】
第一节 保险的概念、起源与发展
―、保险的概念
1．保险的定义
广义的保险是指集合同类风险并聚资设立基金，对特定风险的损失后果提供经济保障的一种风险财务转移机制，包括社会保险、商业保险和政策性保险。
狭义的保险定义一般仅局限于商业保险的范畴。
2．对保险的解释
从不同的学科和不同的角度，可以对保险概念进行不同的解释，如表2-1所示。
表2-1 对保险概念的解释【例2.1】保险是一种合同契约行为，保险人同意根据保险合同的约定赔偿被保险人因保险事故的发生而造成的经济损失，这是从（ ）角度定义保险。[2008年真题]
A．经济学
B．金融学
C．法学
D．风险管理学【答案】C【解析】从法学的角度看，保险是一种合同契约行为，是以合同的形式建立的一种民事法律关系，投保人同意交纳保险费，保险人同意根据保险合同的约定赔偿被保险人因保险事故的发生而造成的经济损失。保险体现了民事和商务法律关系中法律主体之间的权利与义务的关系。
3．保险的要素（确立保险关系的必备条件）（1）可保风险的存在
①风险的承保必须具有经济上的可行性。风险发生导致的损失必须在保险人的承保能力之内，不能是保险人无法承担的巨灾；风险损失必须是值得投保的。
②风险不能使大多数保险标的同时遭受损失，也就是说没有系统性风险。
③保险人能够根据过去的数据估算发生损失的可能性和损失规模，使收取的保险费能够负担得起保险公司的管理费用并能够赔偿未来发生的经济损失，从而保证保险人的收支平衡，实现保险制度的可持续性。（2）公平、合理、适度、稳定的保险费率
保险是一种商品，保险费率是保险商品的价格。保险费率的厘定必须坚持公平性、合理性、适度性和稳定性原则。
①公平性原则：要保证投保人交纳的保险费应和其风险水平相对应；
②合理性原则：要保证保险费率的制定要符合法律法规的规定，不存在欺诈和陷阱；
③适度性原则：要保证据此收取的保险费能够弥补保险金的支出和管理成本，并能保证保险公司获得社会平均利润率，保险人不应获得过多或超额利润；
④稳定性原则：保险费率应保持一定的稳定性，不应经常或大幅度调整。（3）保险合同的订立
保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的契约。保险合同中应明确保险人与投保人、被保险人和受益人等之间的权利义务关系，保险合同是体现保险经济关系存在的形式，是保险经济关系得以成立、维持并不断扩展的保证。（4）保险索赔与理赔
保险索赔是在保险合同约定的保险事故发生并受到损失之后，被保险人或受益人向保险人请求赔偿或支付保险金的行为。保险理赔则是保险公司依据保险合同的约定，根据保险标的损失情况向受益人支付保险金的行为。【例2.2】保险的基本要素是（ ）。
A．保险合同的订立
B．公平、合理、适度、稳定的保险费率
C．投保人的要求
D．可保风险的存在
E．保险索赔与理赔【答案】ABDE【解析】保险的基本要素是指确立保险关系必须具备的条件。无论从什么角度定义保险，其基本要素都应至少包括以下几个方面：①可保风险的存在；②公平、合理、适度、稳定的保险费率；③保险合同的订立；④保险的索赔与理赔。
4．保险的特征（1）保险的基本特征
①保险的经济性。保险是一种经济保障活动。
②保险的社会互助性。“一人为众，众为一人”的保险基本原理体现了一种社会互助关系。
③保险的契约性。商业保险是一种合同行为，保险合同是商业保险关系存在的基础。
④保险的科学性。保险具有坚实的科学基础。（2）保险的比较特征
保险的比较特征是指保险与其他相似制度或事物的对比。
二、西方国家保险的起源与发展
1．西方古代保险思想的萌芽
公元前1792年，六世国王汉谟拉比颁布的《汉谟拉比法典》中关于火灾救济基金的收集及货物运输中风险转嫁的规定是西方保险思想的萌芽。
公元前916年，在罗得岛国王制定的《罗地安海商法》及后来的罗马法典中都把共同海损分摊的做法以法律的形式确定下来，这是海上保险制度的萌芽。
中世纪封建社会，在欧洲各国的城市中出现的行会体现了互助精神，构成了社会保险的雏形，为现代保险制度的产生奠定了基础。
2．海上保险的诞生与发展
共同海损原是海上保险的萌芽状态，而海上借贷即抵押借款制度则构成了海上保险的雏形。
1347年10月23日，迄今为止世界上发现的最古老的保险单在意大利诞生了。
1384年冬，世界上第一份具有现代意义的保险契约——比萨保单诞生了。它标志着海上保险乃至整个现代保险制度终于产生了。【例2.3】（ ）是海上保险的萌芽状态。
A．海上借贷
B．共同海损原则
C．抵押借款制度
D．假装买卖【答案】B【解析】保险思想运用于海上贸易，共同海损原则便因之而生。共同海损原则是海上保险的萌芽状态，而海上借贷即抵押借款制度则构成了海上保险的雏形。
3．现代保险的形成
1523年，佛罗伦萨总结了以往海上保险的经验，制定了一部比较完善的海上保险条例并规定了标准保单格式。
1556年，西班牙国王菲利普二世颁布法令对保险经纪人加以管理，确立了保险经纪人制度。
18世纪以后，当今世界上最大的保险垄断组织——劳合社于伦敦的泰晤士河畔发展起来。
具有现代意义的人身保险的诞生则是以英国天文学家哈雷1693年制成世界上第一张死亡表为标志的。
4．西方当代保险业的发展
从近几年世界保险业的发展情况来看，发达国家保险业主要呈现以下发展趋势：
①综合经营；
②风险管理；
③重视保障；
④国际扩张。【例2.4】从近几年世界保险业的发展情况来看，发达国家保险业主要呈现的发展趋势有（ ）。
A．综合经营
B．加强监管
C．国际扩张
D．重视保障
E．风险管理【答案】ACDE
三、中国保险制度的起源与发展
1．中国古代保险思想的萌芽
中国的保险制度到了19世纪初叶才从西方“舶来”。
2．中国保险业的产生与发展
1805年，英国商人在广州开设了广州保险行，又称谏当保安行，主要经营海上运输保险业务，这是中国国土上出现的第一家保险公司。
1865年，我国第一家民族保险企业——义和公司保险行在上海成立。
1899年，中国第一家人寿保险公司——永年人寿保险公司在香港成立。
1929年12月30日，国民政府颁布了《保险法》，这是中国保险史上第一部专门的保险法律，对保险双方的权利、义务和财产保险（特别是农业保险）、人身保险及再保险等合同的签订、存续、中止、恢复、失效等作出了比较系统的规定。
新中国成立后，1949年10月20日，中国人民保险公司成立。
1998年，中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）成立。
中国的保险业是国民经济中发展最快的行业之一，商业保险已经深入社会生活的各个领域。
第二节 保险的职能与作用
一、保险的职能
保险的职能，是指保险具有的社会和经济功能，保险所具有的职能是由保险的要素和特征所决定的。
1．保险的基本职能
保险的基本职能是保险本身所固有的职能，它是保险得以产生、存在和发展的内在根源。保险的基本职能有两个：风险分散和损失补偿。（1）风险分散
风险分散以风险汇聚为基础。保险从单个经济单位入手，把众多的同质风险汇聚起来，然后再在所有被保险人中间分散开来。保险制度汇聚和分散风险依据的是自然界的大数法则。（2）损失补偿
保险损失补偿的职能是指投保人可以用少量的不影响其日常生产经营和家庭生活的保险费支出作为代价，从而获得在未来一段时间之内风险事故一旦发生，造成难以承受的经济损失而从保险公司得到相应的经济补偿的权利。
一个社会的发展需要以下三个系统的共同支撑：
①社会生产流通系统，用于保障各种商品和服务的生产和流通；
②社会财富分配系统，将社会创造的财富分配到社会的基本细胞；
③社会安全稳定系统，用于保障社会和经济的稳定与安全。
保险制度属于社会安全稳定系统，兼具社会财富再分配的功能，并影响到社会生产流通系统的效率，横跨三大系统。
在社会安全稳定系统中，用来进行风险损失补偿的制度主要有三类：
①国家财政后备制度。其重要任务之一，是对影响到国计民生的重大自然灾害和意外事故所造成的损失给予适当的经济补偿。
②经济单位的自保制度。经济单位的自保或储蓄资金数量有限，一般情况下也不足以应付重大损失。
③商业保险制度。保险制度是建立在契约基础之上，比较公平、有效，是社会安全稳定系统中不可缺少的重要一环。【例2.5】保险的基本职能有（ ）。
A．损失补偿职能
B．承保职能
C．融资和投资的职能
D．风险分散职能
E．防灾防损职能【答案】AD【解析】保险的基本职能是保险本身所固有的职能，它是保险得以产生、存在和发展的内在根源。一般认为，保险的基本职能有两个：①风险分散；②损失补偿。
2．保险的派生职能
保险的派生职能是在基本职能的基础上派生出来的职能。主要包括：（1）融资和投资的职能
保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的时间差和货币存量。
保险业的资金运用是以保证保险偿付能力为前提的，必须坚持安全性、盈利性和流动性的原则。保险公司的资金运用使之成为资本市场上重要的机构投资者。
与银行业相比，保险业的资产投资对经济增长的影响具有一些独特的属性：
①投资期限长；
②投资量大；
③投资效率高。【例2.6】保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的（ ）。
A．时间差和资产余额
B．空间差和货币存量
C．时间差和货币存量
D．空间差和资产余额【答案】C【解析】保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的时间差和货币存量。风险汇聚的过程也是资金会聚的过程，而由于风险分散、损失补偿和资金汇聚在时间、空间和货币数量之间的差异，从而在保险人那里形成了一个规模巨大的资金存量。（2）风险管理的职能
具有比较优势的组织和个人可以以最小的成本获得最大的风险管理收益。无论是人力、技术、信息还是资本，保险公司在风险管理方面都具有强大的比较优势。
①宏观经济层面的风险管理
宏观经济要求保险业在以下几个方面提供更有效的服务：
a．巨灾风险的管理；
b．社会风险的管理；
c．环境污染风险的管理。
②中观经济层面的风险管理
a．保险可以为各行各业安全生产提供风险管理，防范各种可能发生的安全事故；
b．在各类安全事故发生后，保险又能够迅速提供经济补偿、安定人民生活和恢复经济秩序。
中国市场经济的发展要求保险业积极参与国民经济的各个行业，特别是一些高危行业的风险管理。这种要求主要基于以下几个方面的理由：
a．保险是行业安全生产最有效的保障机制之一；
b．保险是行业风险管理的一种外部激励机制；
c．保险是行业风险损失的重要补偿机制。
③微观经济层面的风险管理
a．在个人和家庭的风险管理中，保险是财务处理风险的一种手段。
b．保险业是未来社会中企业和个人家庭理财产品的提供者，更应该是企业、个人和家庭理财规划和风险管理规划最主要的设计者。【例2.7】保险是行业风险管理的一种（ ）机制。
A．内部控制
B．重要补偿
C．有效保障
D．外部激励【答案】D【解析】保险是行业风险管理的一种外部激励机制。在各行业的财产保险和责任保险制度中，保险公司可以通过差别费率来促使各个行业生产经营单位的管理者逐渐增强防灾防损意识，降低生产事故发生的频率。管理者风险意识和防灾防损意识的提高是一个需要内外部约束和激励机制相互作用的缓慢的过程，而费率杠杆即是一种有效的外部激励机制。
二、保险的作用
1．保险的宏观作用
保险的宏观作用有：
①防灾救灾，保障社会再生产正常进行；
②促进社会经济的发展；
③推动科技发展；
④有利于对外经济贸易发展，平衡国际收支；
⑤保障社会和谐稳定；
⑥增加社会就业。
2．保险的微观作用
保险的微观作用有：
①有利于受灾企业及时恢复生产；
②有利于安定个人和家庭的经济生活；
③有利于企业加强风险管理；
④有助于企业和家庭科学理财；
⑤有助于矫正企业与市场的信息不对称问题；
⑥有助于企业合理避税。【例2.8】保险的微观作用包括（ ）。
A．有利于受灾企业及时恢复生产
B．有利于企业加强风险管理
C．有利于安定个人和家庭的经济生活
D．有利于增加社会就业
E．有助于企业合理避税【答案】ABCE【解析】D项属于保险的宏观作用。保险的微观作用还包括：有助于矫正企业与市场的信息不对称问题、有助于企业和家庭科学理财等。
第三节 保险的分类与比较
一、保险的分类
比较常见的保险分类标准和类别如下：
1．按保险性质划分（1）社会保险
社会保险是指国家为推行某种社会政策、增进某种福利，通过国家立法的形式实施的一种强制性保险。在社会保险基金发生困难时，国家财政将予以支持并承担最终的给付责任。（2）商业保险
商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业行为。
商业保险与社会保险的比较见表2-2。
表2-2 商业银行与社会保险的比较（3）政策性保险
政策性保险是指由政府通过政策推动、利用保险机制以达到某种政策目标的保险形式。从国际上来看，政策性保险通常包括农业保险、出口信用保险和巨灾保险等。
政策性保险具有公共物品或公共资源的性质。
政策性保险和商业保险具有同等重要的地位，但前者对保险业声誉的提升和社会管理功能的发挥有着更为积极的意义。
商业保险与政策性保险的区别如表2-3所示。
表2-3 商业保险与政策性保险的区别【例2.9】以下关于政策性保险的说法正确的有（ ）。
A．政策性保险既能充分体现政策导向，又符合市场化原则的基本特征
B．政策性保险的多样性和便利性、技术优势、网络优势、费用控制优势、风险管理优势是值得重视的
C．政策性保险既能使保险机制分散风险及经济补偿的功能得到有效发挥，又可校正市场失灵问题
D．政策性保险一般具有相当明显的正的外部性、社会总收益大于社会总成本
E．对于政策性保险，政府实际上只需提供有效的法律法规以及监管框架就足够了【答案】ACD【解析】B项，商业保险的多样性和便利性、技术优势、网络优势、费用控制优势、风险管理优势是值得重视的；E项，对于商业保险来说，政府实际上只需提供有效的法律法规以及监管框架就足够了。
2．按保险标的划分（1）财产保险
财产保险是指以财产及与之相关的利益为保险标的，以自然灾害及意外事故为保险事故的保险，分为有形财产和无形财产。
财产保险主要包括普通财产保险（如家庭财产保险和企业财产保险）、海上保险、运输货物保险、运输工具保险、航空保险、工程保险（建筑工程保险和安装工程保险）、利润损失保险和农业保险等。（2）人身保险
人身保险是指以人的生命或身体为保险标的，以生死、年老、疾病、意外伤害等人身风险为保险事故的保险。
①以生命为标的人身保险通常称为人寿保险；
②以身体为标的人身保险又分为健康保险和意外伤害保险。（3）责任保险
责任保险是指以被保险人依法应对第三者承担的民事损害赔偿责任为保险标的，以第三者的财产损失或人身伤亡为保险事故的保险。
责任保险主要包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等。（4）信用保证保险
信用保证保险是指以合同双方权利人和义务人的信用关系为标的，以信用破坏为保险事故的保险，具体分为信用保险和保证保险。
①信用保险是以义务人的信用为标的投保的保险；
②保证保险是以自己的信用为标的投保的保险。
3．其它分类方式
除了上述两种分类，保险还有多种其它分类方式，如表2-4所示。
表2-4 保险的其它分类方式【例2.10】再保险是一种保险业务经营活动，这种业务合同签订于（ ）。[2008年真题]
A．原保险人与投保人之间
B．原保险人与被保险人之间
C．保险人与经纪人之间
D．保险人与保险人之间【答案】D【解析】再保险是保险的保险，也称“分保”，是原保险的进一步延续，也是可保风险的纵向转移和第二次转移。再保险是指保险人将自己承保的风险责任的一部分或全部向其他保险人再进行投保的保险。可见，合同签订于保险人和保险人之间。
二、商业保险与其他相关经济制度的区别和联系
1．保险与储蓄的区别和联系（1）联系
保险与储蓄都是以现在资金的剩余做将来的准备，聚集一定的资金作为必要的后备，都体现了有备无患的思想。（2）区别
①储蓄是一种自助行为，保险是一种自助与他助相结合的行为。保险是将众多人的保险费集合起来，应付共同面对的风险和损失。有些保险具有储蓄的性质，所以也有自助性质；而储蓄是个人行为，无求于他人。
②储蓄的本利给付是确定的；保险的保险金给付是不确定的，取决于合同中约定的保险事故和损失是否发生。
③保险复杂，保险经营以精算技术为基础；储蓄简单，无须特殊的精算技术。
④保险事故在保险期内发生即可得到应有的保险金补偿；而储蓄余额与储蓄时间有关。
⑤保险基金来自各个经济单位交纳的保险费，投保人和被保险人不能随意处分；储蓄可由参加储蓄的经济单位自己处分。
⑥储蓄具有个别对等支付关系；而保险的价值在于一旦风险损失发生就可以获得经济保障。
2．保险与赌博的区别和联系（1）联系
保险与赌博都涉及金钱财物的得失，都取决于不确定的偶然事件的发生。（2）区别
①保险是分散已有风险，而赌博是产生新的风险。保险是将集中在个别人身上的风险分散到众多的被保险人身上，而赌博使本来并不存在的风险产生了。
②保险是正和游戏；赌博是零和游戏。
③保险是以诚信为原则的一种社会经济互助行为；赌博是一种损人利己的讹诈行为。【例2.11】下述保险与赌博异同点的说法，正确的是（ ）。[2005年真题]
A．保险和赌博都是分散已有风险
B．它们都有侥幸获利的企图
C．保险是分散已有风险，而赌博是产生新的风险
D．保险是风险的制造和增加，赌博是风险的转移和减少【答案】C【解析】保险是分散已有风险，而赌博是产生新的风险。保险是将集中在个别人身上的风险分散到众多的被保险人身上，而赌博使本来并不存在的风险产生了。
3．保险与彩票的区别和联系（1）共同点
①都是互助机制，都是多数人的钱给了少数人；
②都是建立在概率的基础之上。（2）不同点
①保险保障的是纯粹风险，也就是只能带来损失不能带来收益的风险，保险的本质是保障和补偿。彩票则完全是投机风险。
②保险是建立在精算的基础上，总体上讲，保险是很公平的。但彩票则不同，彩民支出的成本和中彩的概率是不对等的。
4．保险与救济的区别和联系（1）联系
保险与救济都是补偿灾害事故损失的经济制度。（2）区别
①保险是一种合同行为，救济是一种施舍行为。保险双方是受到合同约束的，而救济一般是不受约束的。
②保险是双方等价交易行为，而救济是单方面行为。
③保险是以投保人缴费为前提，是对价交易；救济是单方行为，没有对价作为基础。
5．保险与投资的区别和联系（1）联系
①保险与投资都属于金融制度，两者具有很强的相关性。
②对一些保险消费者来说，购买投资型的保险险种，本身就是一种投资；而对于保险公司来说，投资和承保是现代保险制度得以存续和发展的两个“车轮”，缺一不可。在多数情况下，保险投资可以为保险公司带来丰厚的利润。（2）区别
①两者的收益性不同。消费者购买保险寻求的主要是保障，投资仅是其附带的功能；而投资则主要是寻求较高的或稳定的投资回报。
②两者的流动性有较大的差别。保险一旦购买就很难变现，退保有比较大的损失，故此流动性较差；而投资资金的流动性较强且比较可控。
③两者的安全性也不同。成功的投资可以一本万利，但投资失利却可能会导致血本无归；而消费者购买保险的保障则完全取决于经济合同的约定，是比较容易把握的。【例2.12】保险和救济都是补偿灾害事故损失的经济制度，以下关于二者差异的说法，正确的是（ ）。
A．保险是双方等价交易行为，而救济是单方面行为
B．保险双方不受约束，而救济受到一定的约束
C．保险没有对价基础，而救济是对价交易
D．保险是一种施舍行为，而救济是一种合同行为【答案】A【解析】保险与救济都是补偿灾害事故损失的经济制度，但二者也有很大的不同：①保险是一种合同行为，救济不是合同行为，而是一种施舍行为，保险双方是受合同约束的，而救济一般是不受约束的；②保险是双方等价交易行为，而救济是单方面行为；③保险是以投保人缴费为前提，是对价交易，而救济是单方行为，没有对价作基础。
第四节 保险的供给、需求与价格
一、保险市场的概念与分类
1．概念
保险市场是指保险供求双方交易关系的总和。现代意义上的保险市场突破了有形市场的束缚，囊括了所有有形和无形的保险商品交易关系，如图2-1所示。
图2-1 保险市场结构示意图
2．分类（1）按保险保障的对象或保险标的不同
①非寿险市场
非寿险市场为财产、责任和信用提供保障。
非寿险市场交易的保险产品保障的风险或损失有：a．财产损失，即房屋、汽车、轮船、飞机等企业和家庭财产有形财产的损毁；b．责任损失，即由于职业疏忽、公共责任、产品缺陷、驾驶失误等给第三方造成的民事损害赔偿责任；c．员工补偿，即雇主因员工生病或残疾而承担的雇主责任。
②寿险市场
人寿保险市场为人的生命和身体提供保障。
寿险市场交易的保险产品所保障的风险有：a．死亡，即保险人以被保险人的死亡为给付保险金的条件；b．生存，即保险人因被保险人生存至某一阶段而承担给付保险金的义务；c．残疾，即保险人以被保险人的残疾为给付保险金的条件；d．受伤或患病，即保险人以被保险人受伤或罹患保险责任内约定的疾病为给付保险金的条件。（2）按投保者性质的不同
①个人保险市场
个人保险市场以个人和家庭的人身、财产、责任和信用为保障对象。
②商务保险市场
商务保险市场以企业、组织、机关和社团等营利性或非营利性机构的财产、责任、信用和员工的人身风险为保障对象。（3）按保险经营的目的不同
①政策性保险市场
是政府利用之以达到某种政策性目标，如扶持和保护农业发展的农业保险市场、以刺激和推动出口为目标的出口信用保险市场、以稳定金融业为目标的存款保险等。
②非政策性保险市场（4）按投保方式不同
①团体保险市场
②个人保险市场
二、保险需求及其影响因素
1．保险供给与保险需求的关系
保险供给与保险需求相互依存、相互作用：
①保险供给因保险需求的变化而变化，不断满足保险需求，不断提高保险供给的水平。保险需求的存在是保险供给得以实现的前提，潜在的保险需求决定着有效保险供给的发展规模。
②保险供给又拉动着保险需求的产生，不断促进保险需求的实现，推动保险需求的发展。保险供给是保险需求的实现条件，保险供给能力影响着保险需求的实现程度。
2．保险需求
保险需求是指在特定的历史时期内，社会组织和个人对保险经济保障的需要量。这种需求是以支付能力和购买愿望为前提的。
保险需求有以下两种表现形式，两者都是客观存在和同等重要的。
①有形的经济保障。体现在物质方面，一般是局部的、少量的。
②无形的经济保障。体现在精神方面，一般是经常的、大量的。
3．保险需求的影响因素（1）个人与家庭的保险需求
①风险态度
a．对于风险爱好者和风险中性者，因不会支付多于纯保险费的保险费额度，即愿意支付的风险保险费为零，所以保险需求为零。
b．对于风险厌恶者，则基于其风险厌恶程度，愿意支付额度不等的风险保险费。
②文化背景
③社会关系
按照格群拓扑学的分类，人类按社会关系可以划分为A、B、C、D四类，其风险管理的方式如表2-5所示。
表2-5 人类社会关系分类及相应的处理风险方式
④经济因素
保险的主要作用就是消除经济上的不确定性。
从宏观上看，保险需求总量与国民生产总值的增长成正比。
从微观上看，个人和家庭的收入水平影响着人们的保险需求量；保险需求量与保险价格成反比关系。
⑤风险因素
保险承保的是风险，风险的存在是保险需求存在的前提，即所谓没有风险就没有保险。保险需求总量与风险的大小成正比。
⑥社会经济制度
市场经济是保险业发展的天然温床，而计划经济则与保险制度相互排斥。保险需求量与市场经济发展程度成正比关系。
⑦人口因素
人口因素对保险需求的影响主要体现在两个方面：
a．社会的抚养率越高，保险的需求越大；
b．人生的不同阶段，人们的保险需求侧重点各有不同。
⑧保险替代品
⑨强制保险
强制保险的实施人为地扩大了保险需求。
⑩科技因素
科技进步可能增加或降低保险需求。（2）公司的保险需求
保险经济学阐明，风险中性者仅仅愿意以精算公平保险费率来支付保费，而不会支付风险保费，所以风险中性者和保险公司无法达成保险交易。公司作为一个风险中性者，为何仍然以高于精算公平保费的价格购买保险，经济学家给出了以下几种解释：
①所有权集中度与公司通过保险市场分散风险的动机正相关。
②公司其他利益各方的风险态度影响到公司的保险选择。
③购买保险可以部分矫正企业与市场的信息不对称问题。
购买保险标志着公司对它的其他权利持有人的承诺；公司全面的保险计划也昭示着公司良好的经营状况和稳定的经营前景。
④公司购买保险可以降低公司财务陷入财务困境时的成本。
⑤企业购买保险可以获得保险公司提供的专业风险管理服务。
⑥企业购买保险可以合理避税。
⑦受管制的行业有更高的保险需求。
在制定收费标准时，受管制的公司要提交其预期成本估计，许多受管制的公司都认为，直接投保比自己估算成本更省事，另外，任何保费加成都将被摊进所收费用。而这些成本将合法地直接转嫁给顾客。
⑧法定保险推动了企业的保险需求。
三、保险供给
1．概念
保险供给是指在一定社会经济条件下，国家和从事保险经营的企
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