2018年个人理财（初级）过关必备（名师讲义＋历年真题＋考前预测）(txt+pdf+epub+mobi电子书下载)

作者：圣才学习网

出版社：清华大学出版社

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2018年个人理财（初级）过关必备（名师讲义＋历年真题＋考前预测）试读：

第一部分　备考指南

考试制度解读

根据《银行业专业人员职业资格制度暂行规定》和《银行业专业人员初级职业资格考试实施办法》的规定，银行业专业人员职业资格考试有关事项如下。

一、考试简介

银行业专业人员初级职业资格的评价实行全国统一大纲、统一命题、统一组织的考试制度。原则上每年举行两次考试。

二、报名条件

中华人民共和国公民同时具备下列条件，可报名参加银行业初级资格考试。（1） 遵守国家法律、法规和行业规章；（2） 具有完全民事行为能力；（3） 取得国务院教育行政部门认可的大学专科以上学历或者学位。

三、考试科目、范围和题型

银行业初级资格考试设《银行业法律法规与综合能力》和《银行业专业实务》2个科目。其中,《银行业专业实务》下设风险管理、个人理财、公司信贷、个人贷款、银行管理5个专业类别。

考试范围限定于大纲范围内，但不局限于教材内容。

考试题型目前均为客观题，具体分为单选题、多选题和判断题。

四、考试方式

银行业初级资格考试采用计算机闭卷答题的方式进行。

五、考试时间和考试地点

考试日期原则上为每年的第二季度和第四季度。《银行业法律法规与综合能力》科目和《银行业专业实务》科目5个专业类别的考试时间均为2个小时。（二）考试地点

考点原则上设在地级以上城市的大、中专院校或者高考定点学校。

六、成绩认定

考试成绩实行2次为一个周期的滚动管理办法，在连续2次的考试中，参加《银行业法律法规与综合能力》科目和《银行业专业实务》科目1个专业类别的考试并合格，即可取得银行业专业人员该专业类别的初级职业资格证书。参加《银行业专业实务》科目其他专业类别考试并合格，其专业类别可在职业资格证书中签注。

命题规律总结

银行业专业人员职业资格考试的真题每次都是随机抽取的，但是通过对最近几年大量考试真题的研究，我们仍然发现有一些命题规律可以遵循，具体总结如下。

一、以填空形式考查教材原文

该类题目多是对细节内容的考查，要求考生能够对知识点准确记忆。

1．在一个结构合理的贷款中，企业的（　  ）与借款原因是相匹配的，可以通过借款需求分析来实现合理的贷款决策。[公司信贷2016年上半年真题]

A．还款能力　

B．风险评估

C．流动性　

D．还款来源【答案】D【解析】银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。实际上，在一个结构合理的贷款中，企业的还款来源与其借款原因应当是相匹配的，而这可以通过借款需求分析来实现。

2．就银行而言，通过（　　）实现客户关系管理目标，进而实现银行产品的顾问式、组合式销售，提高银行经营业绩。[个人理财2014年上半年真题]

A．个人贷款业务  　 　

B．理财顾问服务　 

C．委托代理服务  　 　

D．综合理财服务【答案】B【解析】理财顾问服务是在充分了解客户的基础上，对客户的财务资源提供安排建议并协助其实施与管理，从而帮助客户实现其财务目标的过程。对银行而言，通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而实现银行产品的顾问式、组合式销售，可以提高银行经营业绩。

3．在我国银行监管实践中，（　　）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。[风险管理2014年上半年真题]

A．盈利能力　

B．资本充足率

C．资本收益率　 

D．资产收益率【答案】B【解析】建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。

二、通过具体情况考查知识点

该类题目比较灵活，需要考生对考点有深刻的理解，掌握其内在含义，把知识点应用到具体情况中去。

1．某商业银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务。当天客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为（　　）。[银行业法律法规与综合能力2014年上半年真题]

A．是合理的，因为客户经理并没有浪费

B．不合理，不应当申报不实费用

C．因为业务已经谈妥，所以是合理的

D．如果消费超过了预算额度，则是不合理的【答案】B【解析】银行业从业人员在外出工作时应当节俭支出并诚实记录，不得向所在机构申报不实费用。要将个人额外支出与公务支出进行区分，不能混淆，更不能做不实申报，骗取不当收益。

2.A银行提供一款理财产品“香港市场基金组合理财计划”，该产品的理财期限3年，每年分红一次，预期年收益率2.0%～2.7%，风险提示中明确说明此产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担，该产品是（　　）。[个人理财2016年上半年真题]

A．非保本浮动收益理财计划　

B．固定收益理财计划

C．保本浮动收益理财计划 

D．保证收益理财计划【答案】A【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十五条的规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。

3．某企业财产由甲乙共有，甲以该企业财产抵押向银行申请贷款，应当（　  ）。[公司信贷2014年上半年真题]

A．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以共有财产为限

B．直接办理抵押登记

C．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以乙方所有份额为限

D．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以甲方所有份额为限【答案】D【解析】共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该取得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。用共有财产作抵押时，应验证共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

4．商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期抵押贷款合同。不久，经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，（　　）应当承担风险损失的最终责任。[风险管理2014年下半年真题]

A．贷款审批人　 

B．贷款企业

C．专业调查机构　 

D．商业银行【答案】D【解析】从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。

三、不同形式、多种角度考查同一考点

在考试中，有的考点会从不同角度、以不同形式进行多次考查，考生须格外重视这类考点。

1．下列关于商业银行资本的表述，正确的是（　  ）。[银行业法律法规与综合能力2014年下半年真题]

A．经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

B．会计资本也称为账面资本，即所有者权益

C．商业银行的会计资本等于经济资本

D．银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和【答案】B【解析】从不同的角度看，银行通常在三个意义上使用“资本”这个概念，即财务会计、银行监管和内部风险管理，所对应的概念分别是会计资本、监管资本和经济资本。会计资本也称账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。监管资本，是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。经济资本，是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，又称风险资本。

2．银行监管机构为了促进商业银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本称为（　　）。[银行业法律法规与综合能力2014年上半年真题]

A．账面资本　 

B．经济资本

C．监管资本   

D．会计资本【答案】C【解析】从不同的角度看，银行通常在三个意义上使用“资本”这个概念，即会计资本、监管资本和经济资本。会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。经济资本，是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，又称风险资本。监管资本，是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。

四、多个考点在同一题目中考查

在考试中，有时一道题目会把两个考点或多个考点结合起来，旨在考查不同考点之间的联系和区别，因此，对于这类考点，考生须通过对比进行学习。

1．下列关于大额存单与定期存款的表述正确的有（　　）。[个人理财2016年下半年真题]

A．定期存款记名，不可流通，大额存单可以在市场上流通

B．定期存款的利率固定，大额存单的利率可以是浮动的

C．一般而言，大额存单比同期限的定期存款利率高

D．大额存单与定期存款均有起存金额，但大额存单起存金额高于定期存款

E．定期存款可以提前支取，大额存单不可以提前支取或转让【答案】ABCD【解析】大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。大额可转让定期存单的特点：不记名；金额较大；利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。

2．下列关于分公司和子公司的表述，正确的是（　  ）。[银行业法律法规与综合能力2014年下半年真题]

A．分公司具有法人资格，依法独立承担民事责任，子公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担

B．分公司和子公司都不具有法人资格，其民事责任由公司承担

C．分公司和子公司都具有法人资格，依法独立承担民事责任

D．分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任【答案】D【解析】根据《公司法》的规定，公司分为有限责任公司和股份有限公司。子公司是一个独立的主体，拥有法人资格，分公司不具有企业法人资格，不具有独立的法律地位，不独立承担民事责任。

五、计算题考查知识点集中，注意理解运用

银行业专业人员职业资格考试的各科目均涉及简单的计算题，其中风险管理科目中的计算题较多且难度较大，考生需牢记公式，多加练习，在理解分析的基础上计算出结果。

1．根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币，二级资本为50亿元人民币，风险加权资产为1700亿元人民币，要达到资本充足率10.5%的要求，则其应增加资本（　　）亿元人民币。[银行业法律法规与综合能力2014年上半年真题]

A．50　

B．8.5 

C．0.5 

D．10.5【答案】B【解析】要达到资本充足率10.5%的要求，该商业银行应持有的符合规定的资本为：10.5%×1700=178.5（亿元），应增加的资本为：178.5-（120+50）=8.5（亿元）。

2．假设一家公司的总资产为12000万元，销售收入18000万元，总负债3000万元，净利润900万元，则该公司的资本回报率ROE为（　　）。[公司信贷2016年上半年真题]

A．30%　 

B．7.5%　

C．10%　 

D．5%【答案】C【解析】资本回报率（ROE）=净利润/所有者权益，其中，所有者权益=总资产-总负债=12 000-3000=9000（万元）。因此，ROE=900/9000×100%=10%。

3．借款人贷款本金为80万元，贷款期限为15年，采用按月等额本金还款法，月利率为3.465‰，借款人第一期的还款额为（　　）元。[个人贷款2014年上半年真题]

A．7989.62　

B．7512.63 

C．7216.44　

D．7631.67【答案】C【解析】按月等额本金还款法下，每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金/还款期数+（贷款本金-已归还贷款本金累计额）×月利率，本题中第一期的还款额=800 000÷ （12×15）+800 000×3.465‰≈7216.44（元）。

4．商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8%，第2年的违约率是1.4%，第3年的违约率是2.1%。3年到期后，贷款会全部归还的回收率为（　　）。[风险管理2014年上半年真题]

A．95.757%

B．96.026%

C．98.562% 

D．92.547%【答案】A【解析】根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：（1-0.8%）×（1-1.4%）×（1-2.1%）≈95.757%。

5．张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付10 000元，分5次付清，假设年利率为5%，则该项分期付款相当于现在一次性支付（　  ）元。[个人理财2014年下半年真题]

A．55 265　 

B．43 259　 

C．43 295

D．55 256【答案】C【解析】该项分期付款的现金流的现值为：10 000/（1+5%）123+10 000/（1+5%）+10 000/（1+ 5%）+10 000/（1+5%）45+10 000/（1+5%）=43 295（元）。

六、考察概念、属性

概念题是历年考试的必考项，此外，业务归属、相似知识点的差异也经常作为考题出现，对于这类考点，考生除了多看多背，还可以通过表格的形式加强记忆。

1．（　　）是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款产品数额。[个人贷款2016年上半年真题]

A．贷款本息　 

B．贷款价格　 

C．贷款余额　 

D．贷款额度【答案】D【解析】贷款额度是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额。除了人民银行、银监会或国家其他有关部门有明确规定外，个人贷款的额度可以根据申请人所购财产价值提供的抵押担保、质押担保和保证担保的额度以及资信等情况确定。

2．根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，商业银行应对理财人员建立的考评管理制度中，不包括（　　）。[个人理财2014年下半年真题]

A．考核与认定

B．继续培训

C．跟踪评价　 

D．销售指标【答案】D【解析】商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。

3．在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是（　　）。[个人理财2014年上半年真题]

A．投资偏好　 

B．雇员福利

C．客户的投资规模 

D．资产与负债【答案】A【解析】客户信息分为定量信息和定性信息，其中，定性信息包括：①家庭基本信息；②职业生涯发展状况；③家庭主要成员的情况；④客户的期望和目标。BCD三项均属于定量信息。

七、考查法律法规中的具体条款

法律法规的考查难度不大，有的考查一些比较重要的数字，例如，时间、金额、人数、比例等，大多比较简单，要求考生对知识点准确识记，有的是给出小的案例，让考生运用法条进行解释，需要考生深刻理解。

1．根据银监会文件规定，个人贷款的审查人员在审查贷款中应重点关注（　　）。[个人贷款2016年上半年真题]

A．借款人的偿还能力

B．贷款的担保情况和抵（质）押比率

C．借款人的诚信状况

D．调查人的尽职情况

E．贷款申请资料的真实情况【答案】ABCD【解析】根据《个人贷款管理暂行办法》第十八条的规定，贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。

2．在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金的成本与收益（　　）。[个人理财2014年上半年真题]

A．应独立测算　 

B．无须测算

C．只需交给投资者进行测算　

D．应要求境外机构提供测算【答案】A【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十九条的规定，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。

3．根据监管部门文件规定，为减轻借款人不必要的利息负担，商业银行只能对购买（　  ）住房的个人发放住房贷款。[个人贷款2014年上半年真题]

A．主体结构已封顶

B．主体建筑已出地面

C．已具备预售条件

D．已竣工验收【答案】A【解析】根据《中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》的规定，为减轻借款人不必要的利息负担，商业银行只能对购买主体结构已封顶住房的个人发放个人住房贷款。对借款人申请个人住房贷款购买第一套自住住房的，首付款比例仍执行 20%的规定；对购买第二套以上（含第二套）住房的，应适当提高首付款比例。

4．在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的______，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于______。（　  ）[公司信贷2014年上半年真题]

A．50%；20% 

B．10%；50%

C．20%；50% 

D．50%；10%【答案】C【解析】根据《银团贷款业务指引》第九条规定，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。

复习应试策略

一、学习方法

1．重视考试大纲

银行业专业人员职业资格考试大纲是考试命题的依据，也是应考人员备考的重要资料，考试范围限定于大纲范围内，但不局限于教材内容。

考生可以根据给出的考试大纲和考试内容分值的多少，来合理地分配复习时间。比如，前四章占60%，就要多花些时间。知识面的学习一定要宽，因为难度不大，一定会在宽度上有所体现，复习时一定要根据考试大纲的知识点和考点来备考，要对考试大纲有个细致的了解和分析。

因此，考生备考的第一步便是分析大纲，清楚地知晓每个科目的考试内容，这也有利于考生把握各科目的知识脉络。

2．制订学习计划

提前规划学习进度有助于取得理想的考试结果，银行业专业人员职业资格考试也不例外。从整体来说，银行业专业人员职业资格考试的难度并不大，但是考察的内容很多，因此非常有必要制订学习计划。学习计划的制订应充分考虑到教材内容的多少和备考时间的长短。一般而言，考生应保证做到对教材的初步全面学习和后期的重点强化。

3．以指定教材为基础

考试大纲能够帮助考生把握考试方向，教材则是具体地给出了实实在在的知识点。在重视考试大纲的基础上使用教材，能达到事半功倍的效果。

银行业专业人员职业资格考试的难度整体不大，考试中出现的基本概念和理论都出自教材，只有在教材与大纲和法律法规有冲突的情况下，才以大纲和最新的法律法规为准。很多比较难的计算分析题也改编于教材中的例题，考生应该反复记忆教材中的重要知识点，对例题要做到彻底理解并能独立进行解答分析。如风险管理，考试中常涉及一些较复杂的分析和计算题，很多考生屡考不过。万变不离其宗，实际上计算题用到的公式以及分析题中用到的原理在教材中都可以找到，考生熟悉教材并辅之适当的练习即可顺利通过考试。

总之，教材在考试中举足轻重，是考试成功的关键。考生对教材中的知识点需熟记于心，并能灵活应用。

4．适当进行章节练习

从历年考试情况来看，银行业专业人员职业资格考试的知识点相对固定，在考试中反复出现的真题较多，针对上述考试特点，我们不建议考生采用题海战术。但是，在学习教材的同时，进行适当的章节练习，巩固知识点的同时，总结高频考点和常见的出题方式还是非常有必要的。

教辅的选择也很重要，优秀的辅导书能够帮助考生熟悉考试内容，抓住考试要点，节省考生的宝贵时间。教辅以有考点归纳、配有考试真题的为佳。

随着电子产品的普及，学习途径也越来越丰富，考生可以利用智能手机、平板电脑购买电子书和题库，随时随地进行练习，以便于早日熟悉机考环境。配有视频讲解的电子书更是考生复习备考的好帮手。

5．重视历年真题

银行业专业人员职业资格考试的真题从不对外公布，因此一份完整的真题显得异常珍贵。通过研习考试真题，我们可以了解本考试科目的出题风格、难度及命题点，考生应该格外珍惜历年真题，真题中出现的每一个考点都值得考生仔细研究，反复记忆。

银行业专业人员职业资格考试的技巧性很强，考生需要保持一种做题的感觉，强化重点题型，提高解题熟练度。否则，即使知识点掌握得很牢也可能会失败。建议考生预留出三四套完整的真题在考前一到两周进行模拟训练，以检测学习效果。考生必须严格要求自己，把模拟当作实战，切勿分心走神。边做题边翻书更是不可取的。

鉴于考试中真题重复出现的概率比较高，考生对于自己在练习模拟中不会答、错答的真题，一定要做好笔记，多次查看，认真理解相关知识点。

6．劳逸结合，查漏补缺

进入最后冲刺阶段，在各个方面都已经复习到位的基础上，考生不要太紧张，应该劳逸结合，切忌疲劳复习，影响考试成绩。最好是把整个科目的知识体系从头到尾进行梳理，把之前做错的题目（尤其是真题）再看一遍以加深记忆，这样才能提早进入考试状态，又不至于过分地紧张。

建议考前最后一周不要再进行题海战术，主要进行查漏补缺，看看之前做过的错题，补充知识点是上上策，看着大纲回忆具体内容也是一个非常好的方法。

7．梳理答题思路

学习永无止境，没有人觉得自己真正准备好了，如果你觉得自己还有很多知识没有看，很多题没有做，不用担心，万变不离其宗，知道答题思路即可。最佳的状态就是把答题思路融入答题过程中，灵活应对。

在最后的三天内，建议考生梳理答题思路，针对不同的题型，总结出一套自己的答题模式。这样做不仅可以避免考生在紧张的考试环境中无话可说，即使在答题的过程中用不到，提前准备也可以避免考生紧张。

二、应试技巧

根据考试真题的特点，我们建议考生参考以下几点技巧。

1．细致审题

细节决定成败。考生在答题过程中一定要仔细审题，区分题目是选择肯定项还是否定项。准确审题是取得考试成功的关键。

2．不纠缠难题

遇到不会的题，建议考生不要花费太多的时间思考。考试的时间比较紧迫，建议考生遇到难题时做上标记，留到最后解决，珍惜考试时间，不能因小失大，导致最后出现大量题目做不完的情况。

3．使用猜题技巧，不漏答题

即使有难题或考生感觉拿不准的题，都要尽量给出一个答案。毕竟答了就有希望，不答肯定没分。这里可以使用猜题技巧：①表示绝对含义的词语所在的选项通常为错误选项。例如，完全、一定、所有等。②表示相对意义的词语所在的选项一般为正确选项。例如，一般、通常、往往、可能、可以等。③寻找题干和选项重复的关键字，一般就是正确答案。

在答题的过程中，考生也可以采用排除法，对于与自身经验和常识不符的选项，可逐步排除。

4．合理分配考试时间

在不纠缠难题和不漏答题的基础上，考试时在各题型的时间和精力分配上需要讲究策略，单选题和判断题题量大，但题目比较简单，因此这两种题型可以占用考试一半左右的时间。多选题虽然题量少，但是难度大，每题都需要仔细审题，因此总体需要的时间与单选题和判断题相当，会做的题目一定注意不要多选漏选，争取多得分。

如果试卷全部答完后还有时间，可以充分利用剩余时间检查答案。需要提醒考生的是，答完卷后不要急着交卷，仔细检查一遍，除非你有十足把握，否则不要改答案。

第二部分　核心讲义

第一章　个人理财概述

【考查内容】

本章的主要考查内容有以下几点。（1） 个人理财、投资管理、财富管理的基本概念；（2） 个人理财业务的相关主体；（3） 银行个人理财业务的分类以及划分范围；（4） 国内外个人理财业务的发展历程及特点；（5） 理财师队伍的发展及其职业特征；（6） 理财师执业资格的认证标准；（7） 合格理财师的衡量标准；（8） 理财师的社会责任体现。

【备考方法】

本章知识点以记忆为主，难度不大，且考点集中。考生要对个人理财相关的定义及其发展历史、原因有大致的了解，要熟练掌握理财师的职业特征及有关要求，了解如何才能成为一名合格的理财师；对银行个人理财业务的几种类别要对比记忆并深刻理解。考生可通过大量的真题练习来巩固知识点。

【框架结构】

【核心讲义】

一、个人理财相关定义

个人理财业务中，需要区分个人理财、投资、财富管理等的定义。

1．个人理财

个人理财是指在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。

2．投资或投资管理

投资或投资管理是为了实现资产保值、增值或当前收益进行资产配置和投资工具选择的过程。

3．财富管理

财富管理包含的范围比较广泛，除资产配置外，财富管理还包含财富积累、财富保障和财富分配等内容。因此，财富管理包含投资管理。

二、个人理财业务的相关主体

个人理财业务的相关主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构以及监管机构等，这些主体在个人理财业务活动中具有不同的地位。

1．个人客户

个人客户是个人理财业务的需求方，也是金融机构如商业银行个人理财业务的服务对象。

2．商业银行

商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。商业银行一般利用自身的渠道向个人客户提供个人理财服务。

3．非银行金融机构

除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司（如第三方理财公司）等其他金融机构，也能为个人客户提供理财服务。非银行金融机构除了通过自身渠道外，还可利用商业银行渠道，向客户提供个人理财服务。【例1.1·单选题】下列国内机构中，无法提供理财服务的是（　　）。

A．基金公司　 

B．保险公司

C．信托公司　 

D．律师事务所【答案】D【解析】除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司（如第三方理财公司）等其他金融机构也能为个人客户提供理财服务。D项，律师事务所不属于金融机构，而是金融市场上的服务中介，不提供理财服务。

4．监管机构

监管机构负责制定理财业务的行业规范，对业务主体以及业务活动进行监管，以促进个人理财业务健康有序发展。个人理财业务相关的监管机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局等。

三、银行个人理财业务的分类

依照不同的标准，银行个人理财业务有不同的分类。

1．按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理分类

可将个人理财业务分为理财顾问服务和综合理财服务。

1）  理财顾问服务

理财顾问服务，是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

2）  综合理财服务（1） 含义。

综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。（2） 分类。

①　  理财计划，是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务；

②　  私人银行业务，服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更加广泛。

2．按客户类型（主要是资产规模）分类

可将个人理财业务分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务。

1）  理财业务

理财业务是面向所有客户提供的基础性服务，客户范围相对较广，但服务种类相对较窄。

2）  财富管理业务

财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，客户等级和服务种类居中。

3）  私人银行业务（1） 含义。

私人银行业务是仅面向高端客户提供的服务，它不仅为客户提供投资理财产品，还为客户进行个人理财，同时也提供与个人理财相关的一系列专业顾问服务，服务内容最全面。（2） 特征。

①准入门槛高；②综合化服务；③重视客户关系。【例1.2·单选题】商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（　　）两类。[2013年下半年真题]

A．综合理财服务　 

B．理财咨询服务

C．专业理财服务　 

D．理财规划服务【答案】A【解析】按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。

四、个人理财业务的发展与状况

国外个人理财业务与国内个人理财业务在发展历程上呈现出了不同的特点。

1．国外个人理财业务发展与状况

个人理财业务最早兴起于美国，并首先在美国发展成熟，其发展大致经历了萌芽、形成与发展、成熟三个时期。

1）  萌芽时期（1） 此阶段个人理财业务的概念尚未明确界定，个人理财业务的主要形式为保险产品和基金产品的销售服务。（2） 个人金融服务重心放在了共同基金和保险产品的销售上，全面理财规划服务的观念尚未形成。

2）  形成与发展时期（1） 起步阶段。

①　  1969年，国际理财规划师协会（International Association for Financial Planning，IAFP）的成立标志着个人理财业务开始向专业化发展；

②　  理财业务以销售产品为主要目标，外加帮助客户合理避税。（2） 扩张阶段。

①　  金融资产占个人资产比重加大，人们对理财的需求加大；

②　  20世纪70年代到80年代初期，个人理财业务的主要内容是合理避税、提供年金系列产品、参与有限合伙以及投资于另类投资产品。（3） 发展阶段。

到1986年，个人理财行业开始全面和广泛地从整体角度考虑客户的理财需求，向个性化和多样化发展。

3）  成熟时期（1） 业务模式已从以销售金融产品获取佣金为主转变成帮助客户实现其生活、财务目标，为他们做专业的咨询服务并获得咨询佣金的方式。（2） 各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化。专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增加，开始向专业化发展。【例1.3·多选题】个人理财业务成熟时期，其开始向专业化发展的表现有（　　）。

A．各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加

B．专业协会纷纷成立

C．资格认证组织纷纷成立

D．理财专业人员的收入大幅增加

E．理财专业人员的数量大幅增加【答案】ABCD【解析】各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化，专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增加，这些都标志着个人理财业务开始向专业化发展。

2．国内个人理财业务发展与状况

与发达国家的个人理财业务发展历史相比，我国商业银行个人理财业务起步较晚，发展历程较短，先后经历了萌芽、形成、迅速拓展三个阶段。具体内容如表1-1所示。

表1-1  国内个人理财业务的发展阶段时  期说  明萌芽时期商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，但大多数居民还没有理财意识和概念形成时期①理财产品、理财环境、理财观念和意识以及理财师专业队伍的建设均取得了显著的进步； ②2005年9月，银监会发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，同时下发了《商业银行个人理财业务风险管理指引》迅速拓展时期①理财需求日益增长，产品销售规模和品种种类都迅速增加； ②银行在产品创新、品牌建设等方面做出了积极地努力，个人理财产品从最初的传统理财产品不断延伸至其他领域，形成了诸如股票、基金、期货、外汇、黄金及衍生品等较为丰富的产品体系； ③银监会的相关规章制度不断完善

推动国内个人理财业务迅速发展的原因有：①居民财富积累；②居民理财需求上升；③居民理财技能欠缺；④投资理财工具日趋丰富；⑤金融机构转型的客观需要。【例1.4·多选题】下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（　　）。

A．居民财富积累

B．居民理财需求上升

C．居民理财技能提高 

D．投资理财工具日趋丰富

E．金融机构转型的客观需要【答案】ABDE【解析】个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因，主要因素概括为以下几方面：①居民财富积累；②居民理财需求上升；③居民理财技能欠缺；④投资理财工具日趋丰富；⑤金融机构转型的客观需要。

五、理财师的队伍状况和职业特征

理财师队伍在近年虽然扩张迅速，但理财师素质水平参差不齐，市场认可度也有待提高。理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性、长期性和动态性。

1．理财师队伍状况

1）  理财师与理财从业人员

理财师，又称理财规划师或财富管理师，一般是指经过专业资格认证，即持有相关从业资格牌照、代表金融机构为客户提供理财规划专业服务的专业人士。

商业银行个人理财业务人员，是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。

2）  理财师队伍发展状况

近年来国内理财师队伍发展状况彰显出如下几大特征。（1） 理财师队伍扩张迅速。

在未来相当长的时间里，理财师队伍将迅速壮大，理财师素质不断提高，这主要取决于以下几个因素：①理财服务需求大；②理财师培养工作推动；③行业自理和规范管理；④收入稳定、受人尊敬；⑤合格理财师的职场选择多、提升空间大；⑥终身的职业，越老越吃香。（2） 理财师素质水平参差不齐。

目前，我国理财行业发展时间较短，理财师水平参差不齐，而且普遍比较年轻。大部分理财师没有经历过一轮完整的经济周期变化，对于各种经济环境下不同客户的投资理财需求及变化、对策把握不准，业务水平有待提高。（3） 市场认可度有待提高。

①　  现阶段理财师素质水平参差不齐，实战经验较弱，客户对理财师的信任度和依赖度不强。

②　  客户对理财观念尚存在一定的误区，大部分人认为理财就是投资，就是选择高收益的产品，不需要理财师的专业指导。

③　  中国资本市场不健全，投资渠道匮乏，现有的理财市场受到一定限制，无法满足高端客户的个性化需求，高端客户对理财师的专业化服务接受度上升空间很大。【例1.5·多选题】在未来相当长的时间里理财师队伍将迅速壮大，素质不断提高，这主要取决于以下哪几个因素？（　　）

A．理财服务需求大 

B．合格理财师的职场选择多、提升空间大

C．终身的职业，越老越吃香　 

D．行业自理和规范管理

E．收入稳定、受人尊敬【答案】ABCDE【解析】在未来相当长的时间里，理财师队伍将迅速壮大，素质不断提高，其主要决定因素包括：①理财服务需求大；②理财师培养工作推动；③行业自理和规范管理；④收入稳定、受人尊敬；⑤合格理财师的职场选择多、提升空间大；⑥终身的职业，越老越吃香。

2．理财师的职业特征

1）  顾问性

在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此而产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。但如果涉及代客操作，一定要合乎有关规定。【例1.6·单选题】在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这一说法体现了理财顾问服务的（　　）特点。[2014年上半年真题]

A．综合性　 

B．制度性　 

C．专业性　 

D．顾问性【答案】D【解析】理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性、长期性和动态性。其中，顾问性体现在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此而产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。

2）  专业性

理财规划服务是一项涉及业务范围广、专业性很强的服务，要求理财师或从业人员有扎实的金融基础知识和专业技能。

3）  综合性

理财规划服务涉及的内容非常广泛，它包括但不仅限于财务、法律、投资和债务管理、保险、税务等，还需兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期变化的需求等。

4）  规范性

金融机构和理财师提供理财顾问服务，必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。【例1.7·判断题】金融机构和理财师提供理财顾问服务应具有标准的服务流程，这体现了理财顾问服务的专业性特点。（　　）【答案】错误【解析】题中描述的情形体现了理财顾问服务的规范性特点。

5）  长期性

理财师提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标、工作目标，不能只追求短期的收益。

6）  动态性

理财规划服务需根据客户的财务状况、理财目标、宏观经济和投资市场、工具等状况以及其他重要因素变化提供动态性的方案建议，理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。

六、理财师的执业资格要求

国内外各类专业理财证书基本都执行“4E”认证标准，“4E”由教育（Education）、考试（Examination）、工作经验（Experience）和职业道德（Ethics）四部分组成。

1．教育

按照4E标准要求，教育是理财师资格认证的首要环节。获得理财师资格必须通过规定的基本课程的学习，课程学习的内容包括跨行业的知识，主要涵盖金融、投资、法律、保险、税务、员工福利和社会保障、遗产处置等方面。

2．考试

教育的效果必须通过考试才能体现出来，考试除了考核候选人在教育培训阶段所学的理论知识外，还考察其熟练运用理论知识解决现实生活中客户复杂财务问题的能力。

3．工作经验

理财师资格申请者需具备适当的金融理财实际从业经验。理财师专业资格证书不仅仅是从业人员专业知识水平和能力的证明，它同时表明持证人良好的从业记录和一定的工作经验。

4．职业道德

1）  重要性（1） 职业道德是获得理财师资格认证的最后环节，也是最重要的环节；（2） 职业道德要求是理财行业和理财师职业发展的有力保证；（3） 严格的职业道德标准要求有利于树立理财师专业人士良好品牌形象，取得大众的信任。

2）  我国职业道德的具体要求

我国金融机构尤其是银行理财师的职业道德要求为：①遵纪守法；②保守秘密；③正直守信；④客观公正；⑤勤勉尽职；⑥专业胜任。【例1.8·判断题】从业人员必须恪守保守秘密的职业道德准则，确保客户信息的保密性和安全性。（　　）[2013年下半年真题]【答案】正确【解析】理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，包括客户的个人信息、家庭信息、资产信息等核心隐私，以及所在机构的商业秘密。特别是客户的信息，客户出于对金融机构和理财师的信任，为了更好地获得专业服务，提供了个人资料和家庭财务状况，理财师应该妥善保存，不能为了谋取个人私利，泄露甚至买卖客户信息。

3）  国内外认证机构的一些具体职业道德规定（1） 中国台湾理财顾问认证协会（Financial Planning Association of Taiwan，FPAT）要求证书申请者披露是否有过去的或现在进行中的诉讼或其他被调查的案件。同时，签署职业道德和执业准则声明文件，同意遵守理财师委员会的相关道德准则，并由专业人士出具推荐书。（2） 中国香港财务策划师学会（Institute of Financial Planners of HongKong，IFPHK）要求所有证书申请者必须同意遵守该学会的《专业操守及责任》专业守则。（3） 2011年，中国银监会颁布了《银行业金融机构从业人员职业操守指引》，就尊重客户、保护隐私、遵纪守法、廉洁从业等几方面对理财从业人员提出了明确的要求。（4） 2012年起实施的《商业银行理财产品销售管理办法》，要求销售人员必须遵循勤勉尽职、诚实守信、公平对待客户和专业胜任原则。

七、合格理财师的标准及理财师的社会责任

合格理财师的标准可以概括为三点：品德、服务和专业能力；理财师的社会责任则主要体现在对相关政策法规、投资理念、理财风险、客户需求等的传导和反馈上。

1．合格理财师的标准

合格理财师的标准如表1-2所示。

表1-2  合格理财师的标准标  准内  容品德作为代表金融机构的专业人士，理财师的人品、形象和其专业能力、服务水平一样是合格、成功的关键服务金融机构是服务行业，服务为本、服务至上。理财师必须拥有较强的以客户为中心、提供超预期令客户十分满意的服务意识和本领专业 能力①了解、分析客户的能力，包括掌握接触客户、取得客户信赖的方法；收集、整理客户信息；对客户进行分类和了解、分析不同客户的不同需求等工作； ②投资理财产品选择、组合和理财规划的能力。在工作中，理财师的关键技能体现在资产配置上

国外有人把对合格理财师的综合素质要求或标准概括为5个方面，用5Cs来表示：①坚持以客户为中心（Client）；②沟通交流能力（Communication）；③协调能力（Coordination）；④专业能力（Competence）；⑤高尚的职业操守（Commitment to Ethics）。【例1.9·多选题】关于合格理财师的标准，下列说法正确的有（　　）。

A．合格理财规划师需要具备过硬的“本领”或职业素养

B．符合“4E”认证标准，一般来说，理财从业人员就可以持证上岗、成为一名理财师了

C．只需“持证”就是一个合格理财规划师

D．合格理财师的标准可以概括为三点：品德、服务和职业操守

E．国外有人把对合格理财师的综合素质要求或标准概括为5个方面，用5Cs来表示【答案】ABE【解析】C项，符合了“4E”认证标准，一般来说，理财从业人员就可以持证上岗、成为一名理财师了，但是，要成为一名合格的理财师，还需要具备过硬的“本领”和职业素养，“持证”只是基本要求；D项，合格理财师的标准可以概括为三点：品德、服务和专业能力。

2．理财师的社会责任

理财师的社会责任主要表现在以下四个方面。（1） 理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者；（2） 理财师是正确投资理念的重要宣导者；（3） 理财师是理财风险的揭示者；（4） 理财师是客户声音的反馈者。

【过关练习】

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求）

1．理财师的社会责任是（　　）。

A．引导客户树立长期投资的观念

B．引导客户树立短期投资的观念

C．确保客户财产的安全性　

D．以产品的收益性为唯一关注点【答案】A【解析】理财师的社会责任主要表现在：①是国家金融政策和金融法规的重要传导者；②是正确的投资理念的重要宣导者；③是理财风险的揭示者；④是客户声音的反馈者。其中，宣传正确的投资理念时，理财师要引导客户设立切实可行的理财目标，不应只关注产品的收益性，而忽视投资的风险性，尽量弱化追求短期的收益，树立长期投资的观念。

2．按照个人理财专业化服务的性质来讲，个人理财业务中的综合理财服务是建立在（　　）关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

A．业务咨询　 

B．受托管理　 

C．顾问服务　 

D．委托代理【答案】D【解析】综合理财服务是指，商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。由此可见，综合理财服务建立在委托代理关系之上。

3．商业银行一般会根据客户的（　  ）对客户进行分层，以调查客户理财需求的共性。

A．年龄　

B．资产规模　 

C．性别　 

D．区域【答案】B【解析】金融机构一般会按照一定的标准，如客户资产规模、风险承受能力等，将客户进行分类，通过调查不同类型客户的需求，提供个人理财服务。

4．商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（　  ）。

A．投资建议　 

B．储蓄存款产品推介

C．财务分析　 

D．财务规划【答案】B【解析】理财顾问服务是指，商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

5．（　　）是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务。

A．理财计划　 

B．财务分析　 

C．财务规划　 

D．私人银行业务【答案】A【解析】综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类，其中理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求）

1．个人理财在国外的发展大致经历了萌芽时期、形成与发展时期和成熟时期。下列属于萌芽时期特点的有（　　）。

A．没有出现完全独立意义上的个人理财业务

B．几乎没有金融机构为了销售产品而专门建立一套流程来创建与客户的关系、搜集数据和进行综合财务规划

C．主要内容是合理避税、提供年金系列产品、参与有限合伙以及投资于硬资产

D．理财业务融合传统的存贷款业务、投资业务和咨询等业务，开始向全面化发展

E．个人金融服务的重心都放在了共同基金和保险产品的销售上【答案】ABE【解析】20世纪30年代到60年代，通常被认为是个人理财业务的

试读结束[说明：试读内容隐藏了图片]

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